CIRCULAR CONFIS 04 DE 2018

(Noviembre 27)

PARA: ALCALDESAS Y ALCALDES LOCALES.

DE: ANDRÉS ORTÍZ GÓMEZ

Secretario Técnico del CONFIS

ASUNTO: Concepto previo favorable a los Proyectos de Presupuesto de Rentas e Ingresos y de Gastos e Inversiones de los Fondos de Desarrollo Local para la vigencia fiscal 2019

RADICADO: 2-2018-73264

Me permito comunicarles que el Consejo Distrital de Política Económica y Fiscal - CONFIS, en sesión N°18 del 27 de noviembre de 2018 y en cumplimiento de lo establecido en el artículo 10°, literal (f) del Decreto Distrital 714 de 1996 y el artículo 12° del Decreto Distrital 372 de 2010, emitió concepto favorable sobre los Proyectos de Presupuesto de Rentas e Ingresos y de Gastos e Inversiones de los 20 Fondos de Desarrollo Local para la vigencia fiscal del año 2019, conforme al siguiente detalle:

1.  INGRESOS

FONDOS DE DESARROLLO LOCAL

Ingresos - 2019

                                                                                                                                          $ Pesos

Fuente: Anteproyectos FDL- radicados en SDH-DDP

1.1 Disponibilidad Inicial

Se estiman recursos disponibles en la tesorería a 31 de diciembre de 2018 por un monto de $1.209 mil millones, para financiar las obligaciones por pagar de años anteriores al 2018 y las que se proyectan constituir al cierre de la vigencia fiscal 2018.

1.2 Ingresos Corrientes

Los ingresos corrientes se programan en $3 mil millones y en la mayoría de los FDL corresponden al cobro de las multas diferentes a las de aplicación del Código Nacional de Policía y Convivencia y especialmente por invasión del espacio público.

1.3 Recursos de Capital

En el agregado se programa el valor de $7 mil millones, que corresponden a:

- $5.3 mil millones de procesos de contratación en curso:

Santa Fe: $1.0 mil millones, actualización de los estudios, diseños e interventoría para intervención del salón comunal de Las Cruces.

Rafael Uribe Uribe: $4.3 mil millones:

- Obras mitigación - interventoría $0,54 mil millones.

- Espacio Público $1,3 mil millones

- Malla vial $2,38 mil millones.

- Fortalecimiento Participación $0,14 mil millones.

- $1.7 mil millones correspondientes a rendimientos financieros y otros recursos de capital de menor cuantía.

La proyección de los recursos propios (Ingresos Corrientes y Recursos de Capital) corresponde a los reportados y confirmados por los Fondos de Desarrollo Local en los anteproyectos de presupuestos radicados en la Secretaría Distrital de Hacienda -Dirección Distrital de Presupuesto.

1.4 Transferencias

Conforme con lo establecido en el artículo 89 del Decreto Ley 1421 de 1993, la Transferencia corresponde al 10% de los Ingresos Corrientes de la Administración Central, distribuida de acuerdo con el Plan Financiero de la Administración Central y los Establecimientos Públicos 2019 aprobado por el CONFIS en sesión del 28 de septiembre de 2018, la aprobación del Anteproyecto de Presupuesto Anual de Rentas e Ingresos y de Gastos e Inversiones de Bogotá D.C. 2019 en sesión CONFIS del 23 octubre de 2018 y a los índices de distribución comunicados a este Despacho por parte de la Secretaría Distrital de Planeación mediante oficio 2-2016-33682 del 27 de julio de 2016.

En tal sentido, para la vigencia 2019 la transferencia asciende a $887 mil millones, de los cuales $870 mil millones corresponden al cálculo de proyección del 2019 y $17 mil millones al reaforo, por mayor recaudo de los Ingresos Corrientes de la Administración Central de la vigencia anterior 2017.

2.  GASTOS

GASTOS E INVERSIONES 2019

                                                                                                             $ Pesos

Fuente Anteproyectos FDL- radicados en SDH-DDP

2.1 Funcionamiento

Servicios Personales- Indirectos y Gastos Generales

Se estiman recursos por $16 mil millones para atender por el rubro presupuestal de servicios personales indirectos el pago de los honorarios y $33 mil millones en gastos generales, con los cuales se atenderá el normal funcionamiento administrativo de los FDL.

Obligaciones por Pagar

A partir de la vigencia 2011, en virtud del Decreto 372 de 2010, se refleja la constitución de obligaciones por pagar de gastos de funcionamiento-gastos generales, según la estructura presupuestal de los F.D.L. se estima constituir el valor de $19 mil millones.

2.2 Inversión

Directa

Se programa un monto de $849 mil millones en Inversión Directa y su distribución en el marco de las Directiva 005 y 013 de 2016, Líneas de Inversión Local para la formulación de los Planes Locales de Desarrollo 2017-2020 y modificatorios.

Obligaciones por Pagar

Se estiman $1.190 mil millones de Obligaciones por Pagar de Inversión, que representan el 56% de los $2.107 mil millones del total del proyecto de presupuesto 2019.

Las obligaciones por pagar proyectadas 2019 superan la inversión directa: el 30% de las obligaciones por pagar de inversión corresponden a años anteriores del 2018 y el 70% a las que se proyectan constituir a 31 de diciembre de 2018.

Disponibilidad Final.

La cuenta de resultado, que se obtiene de la ecuación Disponibilidad Inicial más total de Ingresos menos el total de gastos, durante el proceso de programación presupuestal, debe ser cero, dado que se parte del supuesto que los recursos 2018 se comprometerán en el 100%.

El concepto previo y favorable se emite con base en los documentos enviados por cada Alcaldía Local a la Secretaría Distrital de Hacienda - Dirección Distrital de Presupuesto, la recomendación emitida por la Secretaría Distrital de Hacienda - Dirección Distrital de Presupuesto, la revisión de la Secretaría Distrital de Planeación - Dirección de Planes de Desarrollo y Fortalecimiento Local y las orientaciones que sobre la inversión local definió el CONFIS. Por lo tanto, el Proyecto de Presupuesto que se presente a la respectiva Junta Administradora Local (JAL) deberá soportarse en la misma información sobre la cual el CONFIS emitió concepto favorable.

El CONFIS recomienda mantener las prioridades definidas en el marco del Plan de Desarrollo Distrital Bogotá mejor para todos, la Directiva 005 de marzo de 2016 y la Directiva 013 de noviembre de 2016. Por lo cual, se recomienda a la Alcaldía Local de Antonio Nariño ajustar el porcentaje de malla vial en los términos establecidos en la Directiva 005 de 2016, sin perjuicio de afectar los porcentajes de los temas estratégicos.

El proceso de presentación, discusión y aprobación que se surte ante las JAL, deberá hacerse en el marco de las normas y disposiciones vigentes. La observancia de los procedimientos legales y presupuestales a los que haya lugar son responsabilidad y competencia exclusiva de las correspondientes autoridades locales. Se anexa el cuadro de prioridades de inversión analizadas por el CONFIS, con la inversión detallada por cada localidad (anexo 1).

ANDRÉS ORTÍZ GÓMEZ

Secretario Técnico CONFIS

Aprobó: María Alejandra Botivia León - Subsecretaría de Fiscalización de la Inversión - Secretaría Distrital de Planeación

Revisó: Carlos Alberto Díaz Rueda - Director de CONFIS - Secretaría Distrital de Planeación

Nota: ver anexo y norma original en Anexos