CIRCULAR CONFIS 003 DE 2019

(Noviembre 29)

PARA: ALCALDESAS Y ALCALDES LOCALES.

DE: ANDRÉS ORTÍZ GÓMEZ

Secretario Técnico del CONFIS

ASUNTO: Concepto previo favorable a los Proyectos de Presupuesto de Rentas e Ingresos y de Gastos e Inversiones de los Fondos de Desarrollo Local para la vigencia fiscal 2020.

FECHA: noviembre 29 de 2019.

RADICACIÓN: 2-2019-80067

Me permito comunicarles que el Consejo Distrital de Política Económica y Fiscal - CONFIS, en sesión N°24 del 29 de noviembre de 2019 y en cumplimiento de lo establecido en el artículo 10°, literal (f) del Decreto Distrital 714 de 1996 y el artículo 12° del Decreto Distrital 372 de 2010, emitió concepto favorable sobre los Proyectos de Presupuesto de Rentas e Ingresos y de Gastos e Inversiones de los 20 Fondos de Desarrollo Local para la vigencia fiscal del año 2020, conforme al siguiente detalle:

Disponibilidad Inicial

Se estiman recursos disponibles en la tesorería a 31 de diciembre de 2020 por un monto de $1.072.170.513.000, para financiar las obligaciones por pagar de años anteriores al 2018 y las que se proyectan constituir al cierre de la vigencia fiscal 2019.

Ingresos Corrientes

Los ingresos corrientes se programan en $1.037.772.000 y en la mayoría de los FDL corresponden a la venta de bienes y servicios como el servicio de fotocopiado al público.

Recursos de Capital

En el agregado se programa el valor de $2.561.344.000, corresponden a reintegros de recursos y rendimientos financieros.

La proyección de los recursos propios (Ingresos Corrientes y Recursos de Capital) corresponde a los reportados y confirmados por los Fondos de Desarrollo Local en los anteproyectos de presupuestos radicados en la Secretaria Distrital de Hacienda —Dirección Distrital de Presupuesto.

Transferencias

Conforme con lo establecido en el artículo 89 del Decreto Ley 1421 de 1993, la Transferencia corresponde al 10% de los Ingresos Corrientes de la Administración Central, distribuida de acuerdo con el Plan Financiero de la Administración Central y los Establecimientos Públicos 2020 aprobados por el CONFIS en sesión del día 27 de septiembre de 2019, la aprobación del Anteproyecto de Presupuesto Anual de Rentas e Ingresos y de Gastos e Inversiones de Bogotá D.C. 2020 en sesión CONFIS del día 22 octubre de 2019' y a los índices de distribución[1] comunicados a este Despacho por parte de la Secretaría Distrital de Planeación mediante oficio 2-2016-33682 del 27 de julio de 2016.

En tal sentido, para la vigencia 2020 la transferencia asciende a $931.984.402.000, de los cuales $925.191.876.000 corresponden al cálculo de proyección de la vigencia 2020 y $6.792.526.000 al reaforo, por mayor recaudo de los Ingresos Corrientes de la Administración Central de la vigencia anterior 2018.

Funcionamiento

Gastos de personal y Adquisición de bienes y servicios

Se estiman recursos por $16.618.591.000 para atender el pago de los honorarios de Ediles y $36.569.409.000 en adquisición de bienes y servicios, con los cuales se atenderá el normal funcionamiento administrativo de los FDL.

Obligaciones por Pagar

A partir de la vigencia 2011, en virtud del Decreto 372 de 2010, se refleja la constitución de obligaciones por pagar de los gastos de funcionamiento, según la estructura presupuestal de los F.D.L., para lo cual los Fondos de Desarrollo Local estiman constituir el valor de $21.385.141.000 al cierre de 2019.

Inversión

Directa

Se programa por valor de $882.395.518.000 en Inversión Directa y su distribución se realiza en el marco de las Directivas 005 y 013 de 2016 y las Líneas de Inversión Local para la formulación de los Planes Locales de Desarrollo 2017-2020 y modificatorios.

Obligaciones por Pagar

Se estiman $1.050.785.372.000 de Obligaciones por Pagar de Inversión, que representan el 52% de los $2.007.754.031.000 del total del proyecto de presupuesto 2020.

Del total estimado de las obligaciones por pagar proyectadas 2020, $402.567.700.263, equivalen al 38% de las obligaciones por pagar de inversión corresponden a años anteriores del 2018 y el valor de $648.217.671.737, equivalen al 70%, se proyectan constituir al cierre de la vigencia 2019.

Disponibilidad final Corresponde al resultado entre la Disponibilidad Inicial más total de Ingresos menos el total de gastos. Durante el proceso de programación presupuestal se proyecta en cero, dado que se parte del supuesto que los recursos 2019 se comprometerán en el 100%.

El concepto previo y favorable se emite con base en los documentos enviados por cada Alcaldía Local a la Secretaría Distrital de Hacienda — Dirección Distrital de Presupuesto, la recomendación emitida por la Secretaria Distrital de Hacienda — Dirección Distrital de Presupuesto, la revisión de la Secretaría Distrital de Planeación — Dirección de Planes de Desarrollo y Fortalecimiento Local y las orientaciones que sobre la inversión local definió el CONFIS. Por lo tanto, el Proyecto de Presupuesto que se presente a la respectiva Junta Administradora Local (JAL) deberá soportarse en la misma información sobre la cual el CONFIS emitió concepto favorable.

El CONFIS recomienda mantener las prioridades definidas en el marco del Plan de Desarrollo Distrital Bogotá Mejor para Todos, la Directiva 005 de marzo de 2016 y la Directiva 013 de noviembre de 2016. Por lo cual, se recomienda a las Alcaldías Locales de: (i) San Cristóbal ajustar el porcentaje en las líneas parques y seguridad y convivencia; (ii) Tunjuelito ajustar el porcentaje en las líneas malla vial-parques y gestión pública local (sede alcaldía local); en los términos establecidos en las Directivas mencionadas, sin perjuicio de afectar los porcentajes de los temas estratégicos.

El proceso de presentación, discusión y aprobación que se surte ante las JAL, deberá hacerse en el marco de las normas y disposiciones vigentes. La observancia de los procedimientos Iegales y presupuestales a los que haya lugar son responsabilidad y competencia exclusiva de Ias correspondientes autoridades locales. Se anexa el cuadro de prioridades de inversión analizadas por el CONFIS, con la inversión detallada por cada localidad (anexo 1).

ANDRES ORTÍZ GÓMEZ

Secretario Técnico CONFIS

Aprobó: Maria Alejandra Botiva León – Subsecretaria de Planeación – Secretaría Distrital de Planeación

Revisó: Carlos Alberto Díaz Rueda – Director de CONFIS - Secretaría Distrital de Planeación

Nota: Ver Circular original en Anexos.

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