RESOLUCION SDH - 190 05 DE 2025

(Diciembre 05)

Por medio de la cual se adopta el Manual Tesoral del Distrito Capital

LA SECRETARIA DISTRITAL DE HACIENDA

En uso de las facultades que le confiere el artículo 4, literales a) y o) del Decreto Distrital 468 de 2025 y.

CONSIDERANDO:

Que de conformidad con lo establecido por el artículo 4, literales a) y o) del Decreto Distrital 468 de 2025, "Por el cual se modifica la estructura interna y funcional de la Secretaria Distrital de Hacienda, y se dictan otras disposiciones”, corresponde al Despacho de la Secretaría Distrital de Hacienda, formular la política del Distrito Capital en materia fiscal, tributaria, presupuestal, contable, de tesorería y de crédito público, así como, establecer las políticas generales de la entidad, velar por el adecuado y oportuna cumplimiento de sus funciones, organizar su funcionamiento, y proponer y proponer ajustes a la organización interna y demás disposiciones que regulan los procedimientos y trámites administrativos internos.

Que en virtud de to dispuesto en el literal c) del artículo 34 del Decreto Distrital 468 de 2025, la Dirección Distrital de Tesorería, tiene dentro de sus funciones las de dirigir la gestión integral del Tesoro Distrital, definir políticas y lineamientos para las entidades que conforman el Presupuesto Anual del Distrito Capital, en lo relacionado con la administración de portafolios de inversión, sistemas de registro y sistemas transaccionales, así como, para la distribución, consolidación, control, elaboración, radicación y modificación del Programa Anual Mensualizado de Caja PAC. Aunado a lo anterior, está a cargo de dirigir el proceso de obtención de créditos de tesorería, y de la apertura de las cuentas bancarias que soliciten las citadas entidades y los Fondos de Desarrollo local, de conformidad con las normas que regulen la materia.

Que la Dirección Distrital de tesorería, adicionalmente, tiene la función conforme lo señala el artículo 34 del Decreto Distrital 468 de 2025, de definir los aspectos técnicos de su competencia que deban cumplir las entidades financieras para la celebración de convenios y contratos para el recaudo, inversión y pago de los recursos a cargo del Tesoro Distrital, la administración de los sistemas transaccionales, de información y de registro para la operación y gestión de tesorería y firmar los cheques y los oficios en papel de seguridad derivados de las operaciones financieras a su cargo.

Que en virtud de lo citado, y, considerando que la Dirección Distrital de tesorería tiene como objetivo la optimización de la gestión tesoral del distrito capital, minimizando tanto el riesgo financiero como el operacional, mediante la adopción y fortalecimiento de procesos efectivos y seguros que permitan recaudar, pagar y administrar el portafolio de inversiones Distrital, se determina la necesidad de adoptar una herramienta que articule y unifique los procedimientos, prácticas e instrumentos en materia tesoral.

Que conforme lo antes señalado, se adopta un Manual Tesoral, que tiene por objetivo proporcionar una gula integral y actualizada sobre los procedimientos, normativas y buenas prácticas en la gestión tesoral del Distrito Capital, para ser usada tanto por los funcionarios de la Dirección Distrital de tesorería (DDT-SDH), como por cualquier persona involucrada a nivel distrital en la administración y control de los recursos financieros del Distrito.

Que en cumplimiento del artículo 8º de la Ley 1437 de 2011 y el artículo 69 del Decreto Distrital 479 de 2024 el proyecto de esta resolución se publicó en el Sistema Legalbog del 04 al 11 de septiembre de 2025, sin que se hubieran recibidos observaciones o sugerencias por parte de la ciudadanía.

Que, en mérito de lo expuesto,

RESUELVE:

Artículo 1.-Objeto y Alcance. Por medio de la presente resolución se Adopta el Manual Tesoral del Distrito Capital. El manual Tesoral constituye una herramienta de transparencia y referencia que compila los procesos tesorales y su fundamento normativo, y se dirige a los servidores públicos y contratistas de las entidades señaladas en el ámbito aplicación, en especial de la Dirección Distrital de tesorería, como, a la ciudadanía en general, al permitir el acceso a la información sobre la administración y uso de los recursos públicos del Distrito Capital.

Articulo 2.- Ámbito de Aplicación. El Manual Tesoral rige en lo que corresponda a las entidades que forman parte del Presupuesto Anual del Distrito Capital, esto es: Concejo de Bogotá, Contraloría de Bogotá, Personería de Bogotá, Administración Central Distrital, Establecimientos Públicos Distritales y asimilados, los entes Autónomos Universitarios; así como a los Fondos de Desarrollo Local, y a las entidades descentralizadas que no siendo parte del Presupuesto Anual del Distrito Capital, a través de la suscripción de un convenio, autoricen a la Dirección Distrital de tesorería la administración de sus recursos.

Artículo 3. Vigencia. La presente resolución rige a partir de la fecha de su publicación en el Registro Distrital.

PUBLIQUESE Y CUMPLASE.

Dada en Bogotá D.C. a los 05 días del mes de diciembre del año 2025.

ANA MARIA CADENA BLAZ

Secretaria Distrital de Hacienda

Despacho del secretario distrital de Hacienda

NOTA: Ver norma original en anexos.