RESOLUCIÓN 009 DE 2013

(Julio 23)

“Por la cual se aprueba el ajuste y otras modificaciones al Presupuesto de Ingresos, Gastos e Inversión de la Empresa de Acueducto y Alcantarillado de Bogotá -ESP, para la vigencia fiscal 2013”.

EL CONSEJO DISTRITAL DE POLÍTICA ECONÓMICA Y FISCAL - CONFIS

En ejercicio de sus facultades legales, en especial las conferidas en el articulo 10 del Decreto Distrital 714 de 1996, el articulo 28 del Decreto Distrital195 de 2007, y,

CONSIDERANDO:

Que conforme a lo estipulado en el artículo 10 literal (e) del Decreto Distrital 714 de 1996, corresponde al CONFIS aprobar y modificar mediante resolución el Presupuesto de Ingresos y Gastos de las Empresas Industriales y Comerciales del Distrito Capital y de las Sociedades de Economía Mixta con el régimen de aquellas.

Que conforme a lo establecido en el artículo 28 del Decreto Distrital 195 de 2007, “las modificaciones presupuestales que afecten el valor total de los gastos de funcionamiento, gastos de operación, servicio de la deuda y gastos de inversión serán aprobadas por el CONFIS Distrital previo concepto favorable de la Junta o Consejo Directivo”.

Que el Consejo Distrital de Política Económica y Fiscal - CONFIS mediante Resolución No. 014 del 31 de octubre de 2012, aprobó el Presupuesto de Ingresos, Gastos e Inversión de la EMPRESA DE ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO DE BOGOTÁ-ESP para la vigencia fiscal comprendida entre el lº de enero y el 31 de diciembre del año 2013, por un monto de $2.322.527.057.074.

Que es necesario ajustar el Presupuesto de Ingresos y Gastos de la vigencia fiscal 2013 de la EMPRESA DE ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO DE BOGOTÁ-ESP, de acuerdo con las cifras resultantes del cierre presupuestal y financiero de la vigencia fiscal 2012.

Que de acuerdo con el cierre presupuestal y financiero 2012, la EMPRESA DE ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO DE BOGOTÁ-ESP, obtuvo un valor de excedentes financieros en tesorería por $159.584.055.216. El CONFIS en seguimiento del literal h) del artículo 10° del Decreto Distrital 714 de 1996, así como del artículo 34° del Decreto Distrital 195 de 2007; asignó el valor de los excedentes financieros a la Empresa, adicionando la suma de $34.070.611.982 en el presupuesto de gasto e inversión, con el objetivo de restituir los recursos que ampararon los procesos contractuales de la vigencia 2012 que no se perfeccionaron y continuaron trámite en 2013, conforme al siguiente detalle: (i) $2.403.757.930 en el rubro de Gastos de Funcionamiento; (ii) $2.243.408.890 en el rubro de Gastos de Operación y (iii) $29.423.445.162 en el rubro de Inversión.

Que la EMPRESA DE ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO DE BOGOTÁ-ESP, presupuestó para la vigencia fiscal de 2013 como Disponibilidad Inicial $416.093.986.040, a 31 de diciembre de 2012 registró una disponibilidad neta de tesorería por $778.419.990.801 por lo que es necesario efectuar una adición por $362.326.004.761.

Que la EMPRESA DE ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO DE BOGOTÁ-ESP, en el presupuesto de la vigencia fiscal 2013 proyectó Cuentas por Pagar de Funcionamiento por la suma de $83.326.456.998. La cifra definitiva por este concepto a 31 de diciembre de 2012 fue de $109.074.189.314. La Empresa mediante traslados internos cubrió la totalidad de estas cuentas, por lo que requiere restituir $25.747.732.316 a la apropiación de la vigencia de la que fueron contracréditados.

Que la EMPRESA DE ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO DE BOGOTÁ-ESP, en el presupuesto de la vigencia fiscal 2013 proyectó Cuentas por Pagar de Operación por la suma de $39.971.526.299. La cifra definitiva por este concepto a 31 de diciembre de 2012 fue de $66.221.245.586. La Empresa mediante traslados internos cubrió la totalidad de estas cuentas, por lo que requiere restituir $26.249.719.287 a la apropiación de la vigencia de que fueron contracréditados.

Que la EMPRESA DE ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO DE BOGOTÁ-ESP, en el presupuesto de la vigencia fiscal 2013 proyectó Cuentas por Pagar del Servicio de la Deuda por la suma de $101.123.962. La cifra definitiva por este concepto a 31 de diciembre de 2012 fue de $84.403.665; con el objetivo de ajustar el valor de estas cuentas al obtenido al cierre de la vigencia 2012, la Empresa requiere efectuar una reducción por valor de $16.720.297.

Que la EMPRESA DE ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO DE BOGOTÁ-ESP, en el presupuesto de la vigencia fiscal 2013 proyectó Cuentas por Pagar de Inversión por la suma de $292.694.878.780. La cifra definitiva por este concepto a 31 de diciembre de 2012 fue de $443.456.097.020. La Empresa mediante traslados internos cubrió la totalidad de estas cuentas, por lo que requiere restituir $150.761.218.240 a la apropiación de la vigencia de la que fueron contracréditados.

Que de acuerdo con el cierre presupuestal y financiero de la vigencia 2012, la EMPRESA DE ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO DE BOGOTÁ-ESP requiere adicionar al presupuesto de la vigencia fiscal 2013, recursos de destinación específica por valor de $ 143.087.279.765, a fin de cumplir con el propósito para el cual fueron previstos. En el presupuesto de ingresos los recursos deben adicionarse, así: (i) $918.973.279 en el rubro de Ingresos Corrientes; (ii) $64.639.038.873 en el rubro de Transferencias; y (iii) $77.529.267.613 en el rubro de Recursos de Capital. En el presupuesto de gastos e inversión los recursos deben adicionarse así: (i) $1.871.808.429 en Gastos de Funcionamiento y (ii) $141.215.471.336 en Inversión.

Que la EMPRESA DE ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO DE BOGOTÁ-ESP solicitó un traslado al interior del presupuesto de gastos e inversión 2013, así: (i) contracreditar el rubro de servicio de la deuda por valor de $68.690.000.000, recursos provenientes de saldos obtenidos de operación de manejo de deuda y (ii) acreditar el rubro de gastos de funcionamiento por $23.998.000.000, con el fin de dar cumplimiento a las obligaciones tributarias en especial al impuesto sobre la renta para la equidad CREE y las contribuciones a las transacciones financieras del cuatro por mil. La Empresa solicita que la diferencia por $44.692.000.000 sea incorporada en la Disponibilidad Final.

El CONFIS de acuerdo con la recomendación de la Secretaría Distrital de Hacienda aprobó parcialmente esta solicitud, contracreditando el rubro de Servicio de la Deuda por valor de $23.998.000.000 y acreditando el rubro de gastos de funcionamiento por el mismo valor. Los recursos por $44.692.000.000 deberán seguir incorporados en Servicio de la Deuda hasta que sea definido su destino en el gasto.

Que la Junta Directiva de la EMPRESA DE ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO DE BOGOTA - ESP, mediante Acuerdos No 4 y 7 del 29 de mayo de 2012 y el 20 de junio de 2013 respectivamente, emitió conceptos favorables a las anteriores modificaciones.

Que la Secretaría Distrital de Hacienda – Dirección Distrital de Presupuesto recomendó aprobar el ajuste por cierre y las modificaciones al Presupuesto de Ingresos, Gastos e Inversión 2013 de la EMPRESA DE ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO DE BOGOTA – ESP, anteriormente detalladas.

RESUELVE:

ARTÍCULO PRIMERO.- Aprobar una adición neta en el Presupuesto de Ingresos, Gastos e Inversión de la EMPRESA DE ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO DE BOGOTA -ESP por valor de $362.326.004.761 para la vigencia fiscal 2013, de acuerdo con el cierre presupuestal y financiero 2012, así:

Pesos

Como resultado de este ajuste la Disponibilidad Final se incrementa en $125.513.443.234

ARTÍCULO SEGUNDO.- Aprobar una adición neta en el Presupuesto de Ingresos, Gastos e Inversión de la EMPRESA DE ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO DE BOGOTA -ESP para la vigencia fiscal 2013, por valor de $143.087.279.765 de rentas de destinación especifica, así:

ARTÍCULO TERCERO.- Aprobar un traslado en el Presupuesto de Gastos e Inversión de la EMPRESA DE ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO DE BOGOTÁ - ESP por valor de $23.998.000.000 para la vigencia fiscal 2013, así:

ARTÍCULO CUARTO.- La presente resolución rige a partir de la fecha de su publicación.

PUBLÍQUESE Y CÚMPLASE.

Dada en Bogotá D.C., a los veintitrés (23) días del mes de julio de dos mil trece (2013).

LILIANA MARÍA OSPINA ARIAS

Secretaria Técnica (E.)

RICARDO BONILLA GONZÁLEZ

Secretario Distrital de Hacienda

NOTA: Publicada en el Registro Distrital 5170 de julio 31 de 2013