RESOLUCIÓN 114 DE 1999

(junio 29)

por la cual se adopta el Manual de Procedimientos y Control Interno de la Veeduría Distrital.

El Veedor de Santa Fe de Bogotá, D.C., en uso de la facultad prevista en el Artículo 4, Literal h) del Acuerdo 24 de 1993 y,

Que la Ley 87 de 1993 por la cual "Se establecen normas para el ejercicio del control interno de las entidades y organismos del Estado y se dictan otras disposiciones", en su artículo 4 sobre los elementos para el Sistema de Control Interno, en su literal b) prevé que toda Entidad bajo la responsabilidad de sus directivos debe por lo menos implementar los siguientes aspectos que deben orientar la aplicación del control interno... "Definición de políticas como guías de acción y procedimientos para la ejecución de los procesos.";

Que previo un diagnóstico de la Veeduría Distrital, se concluyó que en la entidad se ejecutan procedimientos pero no están debidamente formalizados y que, de igual manera, se llevan a cabo actividades de control interno, pero no están cohesionadas con criterios y metodologías que posibiliten su manejo como un sistema;

Que previo un trabajo concertado con las dependencias de la Veeduría Distrital, se rediseñaron los procedimientos de la entidad y se identificaron los aspectos a controlar en cada uno de ellos;

Que con base en ese trabajo de concertación se formuló el Manual de Procedimientos y Control Interno y es necesario adoptarlo como herramienta metodológica indispensable para la ejecución formal de las acciones de la Veeduría Distrital y el ejercicio del control interno, entendido como un Sistema y una Cultura de Autocontrol.

Artículo 1º.- Adoptar el MANUAL DE PROCEDIMIENTOS Y CONTROL INTERNO DE LA VEEDURÍA DISTRITAL, instrumento metodológico que facilita la ejecución de las funciones de cada una de las dependencias de la entidad, así como la aplicación del control interno, el cual contiene:

CAPÍTULO I: Explicación del Contenido y convenciones del Manual y la metodología para su actualización permanente.

CAPÍTULO II: Filosofía del Control Interno, fundamentos legales y organizacionales y criterios que orientan su aplicación a la luz de lo previsto en la Ley 87 de 1993.

CAPÍTULO III: Filosofía y metodología de operación del Reglamento de Mejoramiento de Procedimientos, instrumento permanente de revisión de los procedimientos de la Entidad para propender por su actualización y mejoramiento.

CAPÍTULO IV: Descripción de cada uno de los procedimientos de la Entidad e identificación de los puntos de control y aspectos a controlar.

CAPÍTULO V: Formatos que se utilizan en algunos procesos para facilitar su ejecución.

Artículo 2º.- Cuando quiera que un procedimiento requiera ser modificado, se aplicará el procedimiento descrito en el Capítulo I del Manual, por lo que es responsabilidad de la dependencia interesada poner en conocimiento de la Unidad de Registro y Control el cambio propuesto para la aplicación del trámite de modificación.

Parágrafo 1º.- Con la finalidad de que el Manual se implemente eficientemente y se de a conocer a todos los niveles de la organización, se otorga a las dependencias un plazo de dos (2) meses contados a partir de la fecha de expedición de la presente Resolución para que ajusten su gestión a los lineamientos del Manual de Procedimientos y Control Interno.

Parágrafo 2º.- Igual plazo se concede para el acopio de la información pertinente que acompañará cada procedimiento, con miras a su integración en el Sistema de Información de la Veeduría.

Artículo 3º.- La presente Resolución rige a partir de su expedición y deroga las disposiciones que le sean contrarias.

Comuníquese y cúmplase.

Dada en Santa Fe de Bogotá D.C., a 29 de junio de 1999.

El Veedor Distrital, ERNESTO CARRASCO RAMÍREZ.