RESOLUCIÓN 05 DE 2015

(Abril 08)

“Por la cual se aprueba el ajuste por cierre presupuestal y financiero 2014 y otras modificaciones al Presupuesto de Rentas e Ingresos y de Gastos e Inversiones de la Empresa de Acueducto, Alcantarillado y Aseo de Bogotá –ESP – EAB para la vigencia fiscal 2015”

EL CONSEJO DISTRITAL DE POLÍTICA ECONÓMICA Y FISCAL – CONFIS

En ejercicio de sus facultades legales, en especial las conferidas en el artículo 10 del Decreto Distrital 714 de 1996, el artículo 28 del Decreto Distrital195 de 2007, y,

CONSIDERANDO:

Que conforme a lo estipulado en el artículo 10° literal (e) del Decreto Distrital 714 de 1996, corresponde al CONFIS aprobar y modificar mediante resolución el Presupuesto de Ingresos y Gastos de las Empresas Industriales y Comerciales del Distrito Capital y de las Sociedades de Economía Mixta con el régimen de aquellas.

Que conforme a lo establecido en el artículo 28° del Decreto Distrital 195 de 2007, “las modificaciones presupuestales que afecten el valor total de los gastos de funcionamiento, gastos de operación, servicio de la deuda y gastos de inversión serán aprobadas por el CONFIS Distrital previo concepto favorable de la Junta o Consejo Directivo”.

Que de acuerdo con el numeral 5 del reglamento interno adoptado en la sesión del 27 de febrero de 2012, le corresponde al CONFIS mediante resolución suscrita por la Secretaría Técnica y el Secretario Distrital de Hacienda notificar las decisiones aprobatorias aplicables a las Empresas Distritales.

Que el Consejo Distrital de Política Económica y Fiscal – CONFIS mediante Resolución No. 014 del 29 de octubre de 2014 aprobó el Presupuesto de Rentas e Ingresos, y de Gastos e Inversiones de la EMPRESA DE ACUEDUCTO, ALCANTARILLADO y ASEO DE BOGOTÁ-ESP. EAB para la vigencia fiscal comprendida entre el 1º de enero y el 31 de diciembre del año 2015 por un monto de $2.398.011.840.000.

Que es necesario ajustar el Presupuesto de Rentas e Ingresos y de Gastos e Inversiones de la vigencia fiscal 2015 de la EMPRESA DE ACUEDUCTO, ALCANTARILLADO y ASEO DE BOGOTÁ-ESP. EAB, de acuerdo con las cifras resultantes del cierre presupuestal y financiero de la vigencia fiscal 2014.

Que la EMPRESA DE ACUEDUCTO, ALCANTARILLADO y ASEO DE BOGOTÁ-ESP. EAB, presupuestó para la vigencia fiscal de 2015 como Disponibilidad Inicial $723.939.539.000, a 31 de diciembre de 2014 registró una Disponibilidad Neta de Tesorería por $648.602.984.120 por lo que es necesario efectuar una reducción por $75.336.554.880.

Que la EMPRESA DE ACUEDUCTO, ALCANTARILLADO y ASEO DE BOGOTÁ-ESP. EAB, requiere incorporar al Presupuesto de Rentas e Ingresos y de Gastos e Inversiones 2015 Cuentas por Cobrar registradas a 31 de diciembre de 2014 por un valor de $28.245.299.826, que no fueron presupuestadas.

Que la EMPRESA DE ACUEDUCTO, ALCANTARILLADO y ASEO DE BOGOTÁ-ESP. EAB, presupuestó para la vigencia fiscal 2015 Cuentas por Pagar de Funcionamiento por la suma de $105.149.971.000. La cifra definitiva por este concepto a 31 de diciembre de 2014 fue de $97.111.975.102, por lo que la Empresa requiere reducir la suma de $8.037.995.898 en este rubro.

Que la EMPRESA DE ACUEDUCTO, ALCANTARILLADO y ASEO DE BOGOTÁ-ESP. EAB, presupuestó para la vigencia fiscal 2015 Cuentas por Pagar de Operación por la suma de $67.874.556.000, La cifra definitiva por este concepto a 31 de diciembre de 2014 fue de $63.355.357.158, por lo que la Empresa requiere reducir la suma de $4.519.198.842en este rubro.

Que la EMPRESA DE ACUEDUCTO, ALCANTARILLADO y ASEO DE BOGOTÁ-ESP. EAB, presupuestó para la vigencia fiscal 2015 Cuentas por Pagar del Servicio de la Deuda por la suma de $28.540.000. La cifra definitiva por este concepto a 31 de diciembre de 2014 fue de $33.694.548; con el objetivo de ajustar el valor de estas cuentas al obtenido al cierre de la vigencia 2014, La Empresa mediante traslados internos cubrió la totalidad de estas cuentas, por lo que requiere restituir el valor de $5.154.548.

Que la EMPRESA DE ACUEDUCTO, ALCANTARILLADO y ASEO DE BOGOTÁ-ESP. EAB, presupuestó para la vigencia 2015 Cuentas por Pagar de Inversión por la suma de $453.718.993.000. La cifra definitiva por este concepto a 31 de diciembre de 2014 fue de $338.049.199.380, por lo que la Empresa requiere reducir la suma de $115.669.793.620 en este rubro.

Que de acuerdo con el cierre presupuestal y financiero de la vigencia 2014, la EMPRESA DE ACUEDUCTO, ALCANTARILLADO y ASEO DE BOGOTÁ-ESP.EAB requiere adicionar al presupuesto de Rentas e Ingresos, y de Gastos e Inversiones de la vigencia fiscal 2015, recursos de destinación específica por valor de $80.644.226.550, a fin de cumplir con el propósito para el cual fueron previstos. Los recursos deben adicionarse en el Presupuesto de Rentas e Ingresos, así:(i) $955.839.287 en el rubro de Ingresos Corrientes; (ii) $11.550.809.269 en el rubro de Transferencias; y (iii) $68.137.577.994 en el rubro de Recursos de Capital. En el Presupuesto de Gastos e inversiones los recursos deben adicionarse, así: (i) $2.962.720.864 en Gastos de Funcionamiento, (ii)$4.151.124.941en Servicio de la Deuda y (ii) $73.530.380.745 en Inversión.

Que de acuerdo con el cierre presupuestal y financiero de la vigencia 2014, la EMPRESA DE ACUEDUCTO, ALCANTARILLADO y ASEO DE BOGOTÁ-ESP. EAB requiere adicionar al presupuesto de Rentas e Ingresos, y de Gastos e Inversiones de la vigencia fiscal 2015, por valor de $531.704.118, correspondiente a la proyección de rendimientos del Fondo de Reposición de Equipos de Aseo en la vigencia de 2015. Los recursos deben adicionarse en el Presupuesto de Rentas e Ingresos en el rubro de Recursos de Capital y en el Presupuesto de Gastos e inversiones los recursos deben adicionarse en Inversión.

Que la Junta Directiva de la EMPRESA DE ACUEDUCTO, ALCANTARILLADO y ASEO DE BOGOTÁ-ESP. EAB, mediante Acuerdos No 3 y 5 del 19 de febrero de 2015, emitió concepto favorable a los anteriores ajustes y modificaciones.

Que la Secretaría Distrital de Hacienda – Dirección Distrital de Presupuesto recomendó aprobar el ajuste por cierre y la adición al Presupuesto de Rentas e Ingresos, Gastos e Inversiones 2015 de la EMPRESA DE ACUEDUCTO, ALCANTARILLADO y ASEO DE BOGOTÁ-ESP. EAB, anteriormente detalladas.

Que de acuerdo con los resultados financieros 2014 obtenidos por la EMPRESA DE ACUEDUCTO, ALCANTARILLADO y ASEO DE BOGOTÁ ESP. EAB y la revisión sobre los valores de las reservas estatutarias, fiscales y tributarias, ocasionales y legales, se identificó un valor de utilidad distribuible de $836.205.925.015.

El CONFIS en virtud del artículo 34°del Decreto Distrital 195 de 2007 distribuyó la utilidad obtenida por valor de $836.205.925.015, así: (i) $60.112.895.387 con destino a la Tesorería Distrital (ii) $776.093.029.628  asignados a la Empresa que deberán emplearse en garantizar los proyectos y objetos que se detallan a continuación: (a) Contenerización de aseo por $80.000.000.000; (b) Adquisición predial y restauración ambiental - Reserva Thomas Van der Hammen por $90.000.000.000, recursos que deberán girarse al Fondiger, en el marco de las políticas y de las estrategias definidas dentro del Sistema de Gestión de Riesgos y Cambio Climático; (c) Diseños para protección y recuperación de humedales por $5.500.000.000, que deberán girarse al Fondiger; (d) Acciones y proyectos en el marco de la Operación Estratégica del Rio Fucha por $70.000.000.000. Los restantes $530.593.029.628 serán destinados a la capitalización de la EMPRESA DE ACUEDUCTO, ALCANTARILLADO y ASEO DE BOGOTÁ ESP. EAB. Los recursos de la Disponibilidad Final deberán ser distribuidos por la Junta de la EAB en virtud de lo definido en el parágrafo 3 del artículo 28 del Decreto Distrital 195 de 2007, para atender estos propósitos.

Que el CONFIS en su reunión No 03 realizada los días 31 de marzo y 01 de abril de 2015, aprobó las anteriores modificaciones al Presupuesto de Rentas e Ingresos y de Gastos e Inversiones para la vigencia fiscal 2015 de la EMPRESA DE ACUEDUCTO, ALCANTARILLADO y ASEO DE BOGOTÁ-ESP. EAB, de acuerdo con el cierre presupuestal y financiero de la vigencia 2014 y las modificaciones presupuestales solicitadas por la Empresa.

RESUELVE:

ARTÍCULO PRIMERO. Aprobar el ajuste al Presupuesto de Rentas e Ingresos y de Gastos e Inversiones para la vigencia 2015 de la EMPRESA DE ACUEDUCTO, ALCANTARILLADO y ASEO DE BOGOTÁ-ESP. EAB, por valor de $47.091.255.054, por efecto del cierre presupuestal y financiero 2014, conforme al siguiente detalle:

En virtud del artículo 28 del Decreto 195 de 207 (sic) y como resultado de este ajuste la Disponibilidad Final se incrementa en $81.130.578.758, quedando con una Disponibilidad Final de $227.125.878.758. Que será objeto de distribución por la Junta de la EAB previo concepto de la Secretaría Distrital de Hacienda – Dirección Distrital de Presupuesto.

ARTÍCULO SEGUNDO. Aprobar una adición en el Presupuesto de Rentas e Ingresos, Gastos e Inversiones de la EMPRESA DE ACUEDUCTO, ALCANTARILLADO y ASEO DE BOGOTÁ-ESP. EAB para la vigencia fiscal 2015, por valor de $80.644.226.550 de rentas de destinación específica, así:

ARTÍCULO TERCERO. Aprobar una adición en el Presupuesto de Rentas e Ingresos, Gastos e Inversiones de la EMPRESA DE ACUEDUCTO, ALCANTARILLADO y ASEO DE BOGOTÁ-ESP. EAB para la vigencia fiscal 2015, por valor de $531.704.118, así:

ARTÍCULO CUARTO. La presente resolución rige a partir de la fecha de su publicación.

PUBLÍQUESE Y CÚMPLASE.

Dada en Bogotá D.C., a los ocho (8) días del mes de abril de dos mil quince (2015).

GERARDO ARDILA CALDERÓN

Secretario Técnico

RICARDO BONILLA GONZÁLEZ

Secretario Distrital de Hacienda

NOTA: Publicada en el Registro Distrital 5584 de abril 30 de 2015.