|
ACUERDO 122 DE 2022
(Agosto 03)
Por medio del cual se emite
concepto favorable a una solicitud de autorización para asumir obligaciones que
afectan el presupuesto de vigencias futuras excepcionales de importancia
estratégica para las vigencias 2023, 2024 y 2025 en Gastos de Inversión
LA JUNTA DIRECTIVA DE LA EMPRESA DE
ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO DE BOGOTÁ
–ESP,
En ejercicio de sus facultades
legales y estatuarias consagradas en el literal D, numeral 3 del artículo 11
del Acuerdo 05 de 2019 y,
CONSIDERANDO:
Que es
función de la Junta Directiva por disposición del literal D del numeral 3 del
artículo 11 del Acuerdo de Junta No. 05 del 17 de enero de 2019, evaluar las
solicitudes de autorización para adquirir obligaciones que afecten el
presupuesto de vigencias futuras y emitir concepto de acuerdo con los
procedimientos legales y distritales.
Que
conforme a lo establecido en el artículo 39° del Decreto Distrital 662 de 2018,
modificado por el artículo 5 del Decreto Distrital 191 de 2021, que reglamenta
y establece directrices y controles en el proceso presupuestal de las Empresas
Distritales y dicta otras disposiciones: “El CONFIS Distrital, en casos
excepcionales para obras de infraestructura y para gastos relacionados con la
comercialización y producción que de no ejecutarse pueden causar
inevitablemente la parálisis o afectación en la prestación de un servicio que
se deba satisfacer y garantizar por mandato constitucional, para las garantías
a las concesiones, así como para garantizar aportes sociales, en estas
situaciones se podrá autorizar la asunción de obligaciones que afecten el
presupuesto de vigencias futuras, sin que se requiera apropiación en el
presupuesto del año en que se concede la autorización. Esta vigencia futura
excepcional podrá concederse en último año de gobierno. El monto máximo de las
mismas deberá ser consistente con el Plan Financiero Plurianual de la Empresa
(…)”.
Que el
artículo 6° del Decreto 191 de 2021 que modifica el artículo 41° del Decreto
Distrital 662 de 2018, establece: “Las vigencias futuras que excedan el
periodo de gobierno o se soliciten en el último año de gobierno podrán
concederse y deberán contar con el aval fiscal por parte del CONFIS Distrital
antes de su declaratoria de importancia estratégica por parte del Consejo de
Gobierno. Las Empresas con avales fiscales otorgados deberán tramitar solicitud
de autorización de vigencia futura dentro de la misma vigencia fiscal del
otorgamiento. No se requerirá de nuevo la solicitud aval fiscal o su
actualización cuando las fuentes de financiación previstas y la consistencia
fiscal con el Marco Fiscal de Mediano Plazo se mantengan”.
Que la
Empresa requiere desarrollar unos proyectos en Gastos de Inversión que, de no
contratarse, podrían ocasionar parálisis o afectación en la prestación del
servicio de acueducto y alcantarillado, por lo cual es necesario solicitar una
autorización de vigencias futuras de carácter excepcional de importancia
estratégica por valor de SETENTA MIL SEISCIENTOS CUARENTA Y TRES MILLONES
NOVECIENTOS OCHENTA Y NUEVE MIL TRESCIENTOS SETENTA Y OCHO PESOS
($70.643.989.378) M/CTE, como se detalla a continuación:
$Corrientes
|
RUBRO / MACRO
|
PTO 2022
|
VF 2023
|
VF 2024
|
VF 2025
|
TOTAL VF
|
TOTAL PROCESO
|
|
EXCEPCIONAL DIE
|
-
|
22.038.676.362
|
28.770.519.779
|
19.834.793.237
|
70.643.989.378
|
70.643.989.378
|
|
Inversión
|
-
|
22.038.676.362
|
28.770.519.779
|
19.834.793.237
|
70.643.989.378
|
70.643.989.378
|
|
0050 - Renovación y/o reposición de los
sistemas de abastecimiento, distribución matriz y red local de acueducto
|
-
|
8.425.225.990
|
7.298.370.732
|
1.240.020.040
|
16.963.616.762
|
16.963.616.762
|
|
Renovación De Redes De Acueducto Barrio
Autopista Muzu
|
-
|
4.768.036.701
|
3.720.909.390
|
-
|
8.488.946.091
|
8.488.946.091
|
|
Renovación De Redes De Acueducto Barrio
Santander Sur
|
-
|
2.749.356.152
|
2.145.559.223
|
-
|
4.894.915.375
|
4.894.915.375
|
|
Renovación De Redes Locales De Acueducto De
Barrios La Estrada Y La Estradita, Fase Ii
|
-
|
907.833.137
|
1.431.902.119
|
1.240.020.040
|
3.579.755.296
|
3.579.755.296
|
|
0051 - Renovación y/o reposición del sistema
troncal, secundario y local de alcantarillado sanitario
|
-
|
5.136.079.555
|
8.101.007.658
|
7.015.431.932
|
20.252.519.145
|
20.252.519.145
|
|
Renovación Del Alcantarillado Sanitario De Los
Barrios Estrada Y Estradita (Fase Ii)
|
-
|
5.136.079.555
|
8.101.007.658
|
7.015.431.932
|
20.252.519.145
|
20.252.519.145
|
|
0019 - Construcción de redes locales para el
servicio de alcantarillado pluvial
|
-
|
8.477.370.817
|
13.371.141.389
|
11.579.341.265
|
33.427.853.471
|
33.427.853.471
|
|
Construcción Del Alcantarillado Pluvial De Los
Barrios Estrada Y Estradita (Fase Ii)
|
-
|
8.477.370.817
|
13.371.141.389
|
11.579.341.265
|
33.427.853.471
|
33.427.853.471
|
|
TOTAL
|
-
|
22.038.676.362
|
28.770.519.779
|
19.834.793.237
|
70.643.989.378
|
70.643.989.378
|
Que
conforme a los escenarios de aprobación y financiación de vigencias futuras que
se muestran a continuación, las autorizaciones de vigencias futuras para Gastos
de Inversión, objeto de esta solicitud, están cubiertas por los techos de gasto
establecidos en el Plan Financiero Plurianual, el cual contempla los
lineamientos de política económica y fiscal y el Marco Fiscal de Mediano Plazo,
aplicables a las Empresas Industriales y Comerciales del Distrito.
Que en
efecto, el total de las vigencias futuras aprobadas y solicitadas en Gastos de
Inversión equivalen a 46% en la vigencia 2023, a 17% en la vigencia 2024, 4% en
la vigencia 2025 y 1% en la vigencia 2026, de los Gastos de Inversión
proyectados en el Plan Financiero, como se observa a continuación:
Escenario de Aprobación de Vigencias Futuras Inversión
$ Millones corrientes
|
1. Aprobaciones Confis
|
2023
|
2024
|
2025
|
2026
|
TOTAL
|
|
+ Aprobaciones
años anteriores
|
137.515
|
1.894
|
0
|
-
|
139.409
|
|
+ Aprobadas con
presupuesto 2022
|
0
|
0
|
0
|
-
|
0
|
|
+ Procesos en
Curso
|
148.544
|
109.987
|
7.061
|
-
|
265.593
|
|
+ Aprobadas por
CONFIS en 2022
|
32.074
|
31.366
|
14.836
|
3.232
|
81.508
|
|
+ En trámite D.
Importancia Estratégica
|
25.364
|
19.727
|
0
|
0
|
45.091
|
|
+ Para Concepto
Favorable JD -03/Agosto/22
|
22.039
|
28.771
|
19.835
|
0
|
70.644
|
|
Total Trámite
ante Confis
|
365.536
|
191.745
|
41.732
|
3.232
|
602.245
|
|
2. Aprobaciones Junta Directiva
|
2023
|
2024
|
2025
|
2026
|
TOTAL
|
|
+ Aprobaciones
años anteriores
|
30.645
|
0
|
0
|
0
|
30.645
|
|
+ Aprobadas con
presupuesto 2022
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
|
+ Procesos en
Curso
|
9.611
|
0
|
0
|
0
|
9.611
|
|
G. Inversión
Plan Financiero
|
1.441.460
|
1.150.999
|
1.159.621
|
633.148
|
4.385.227
|
|
Base Delegación
JD 30%
|
432.438
|
345.300
|
347.886
|
189.944
|
1.315.568
|
|
Aprobación
Delegación JD 24/Feb/22
|
124.048
|
0
|
0
|
0
|
124.048
|
|
Aprobación
Delegación JD 28/Abr/22
|
13.346
|
0
|
0
|
0
|
13.346
|
|
Aprobación
Delegación JD 03/Jun/22
|
14.716
|
0
|
0
|
0
|
14.716
|
|
+ Para
Aprobación JD -03/Agosto/22
|
102.638
|
0
|
0
|
0
|
102.638
|
|
Aprobación JD
Acumulada
|
295.005
|
0
|
0
|
0
|
295.005
|
|
% Cupo utilizado
JD
|
20%
|
0%
|
0%
|
0%
|
7%
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3. Total Vigencias Futuras
|
2023
|
2024
|
2025
|
2026
|
TOTAL
|
|
= Total Trámite
ante Confis
|
365.536
|
191.745
|
41.732
|
3.232
|
602.245
|
|
% Cupo Utilizado
Confis
|
25%
|
17%
|
4%
|
1%
|
14%
|
|
= Aprobación JD
Acumulada
|
295.005
|
0
|
0
|
0
|
295.005
|
|
Autorización
Total Acumulada
|
660.541
|
191.745
|
41.732
|
3.232
|
897.250
|
|
% Cupo Total
|
46%
|
17%
|
4%
|
1%
|
20%
|
Escenario de Financiación de las Vigencias Futuras
$ Millones corrientes
|
Concepto
|
2023
|
2024
|
2025
|
2026
|
|
Disponibilidad
Inicial
|
906.670
|
1.069.444
|
1.203.217
|
1.238.062
|
|
Ingresos
Corrientes
|
2.288.596
|
2.413.020
|
2.554.344
|
2.948.914
|
|
Venta de bienes
y servicios
|
2.100.936
|
2.217.094
|
2.350.009
|
2.705.976
|
|
Transferencias
Subvenciones
|
181.914
|
190.187
|
198.606
|
237.208
|
|
Transfer. Diferentes a subvenc. (Convenios)
|
0
|
0
|
0
|
0
|
|
Otros Ingresos
|
5.746
|
5.739
|
5.729
|
5.729
|
|
Recursos de
Capital
|
2.206.504
|
1.956.628
|
1.692.264
|
839.315
|
|
Recursos Del
Crédito
|
1.875.410
|
1.700.457
|
1.163.664
|
530.061
|
|
Transferencias
de capital (Convenios)
|
152.771
|
205.501
|
280.398
|
253.341
|
|
Rendimientos
Financieros y Dividendos
|
30.057
|
34.101
|
37.373
|
39.838
|
|
Otros recursos
de capital
|
148.266
|
16.568
|
210.828
|
16.075
|
|
Ingresos
Vigencia
|
4.495.099
|
4.369.648
|
4.246.608
|
3.788.229
|
|
Total Ingresos
|
5.401.769
|
5.439.092
|
5.449.825
|
5.026.291
|
|
Gastos De
Funcionamiento *
|
1.634.359
|
1.600.389
|
1.657.618
|
1.838.162
|
|
Vigencias
Futuras Funcionamiento
|
117.833
|
0
|
0
|
0
|
|
Margen Sin
Comprometer Funcionamiento
|
1.516.526
|
1.600.389
|
1.657.618
|
1.838.162
|
|
% Compromiso
Funcionamiento
|
7%
|
0%
|
0%
|
0%
|
|
Servicio De La
Deuda
|
118.157
|
151.173
|
208.315
|
276.530
|
|
Transferencias
Inversión
|
10.737
|
8.360
|
8.461
|
8.565
|
|
Cuentas Por
Pagar Inversión
|
963.073
|
1.160.690
|
1.009.403
|
869.859
|
|
Inversión
Directa
|
1.441.460
|
1.150.999
|
1.159.621
|
633.148
|
|
Vigencias
Futuras Inversión
|
660.541
|
191.745
|
41.732
|
3.232
|
|
Margen Sin
Comprometer Inversión Directa
|
780.919
|
959.253
|
1.117.889
|
629.916
|
|
% Compromiso
Inversión Directa
|
46%
|
17%
|
4%
|
1%
|
|
Gastos de
Operación Comercial
|
250.899
|
255.509
|
264.671
|
274.548
|
|
Vigencias
Futuras Operación
|
153.210
|
76.559
|
0
|
0
|
|
Margen Sin
Comprometer Operación
|
97.690
|
178.950
|
264.671
|
274.548
|
|
% Compromiso
Operación
|
61%
|
30%
|
0%
|
0%
|
|
Total Gastos
|
5.401.769
|
5.439.092
|
5.449.825
|
5.026.291
|
Disponibilidad
Final** 983.084 1.111.971 1.141.736 1.125.479
Fuente: Plan Financiero Plurianual
* Incluyen las CXP reflejadas en Plan Financiero
** La Disponibilidad Final se presenta en el Plan Financiero como
el valor de Rentas con destinación
Que en
sesión No. 2638 del 03 de agosto de 2022, por unanimidad los miembros de Junta
Directiva de la EAAB-ESP emiten concepto favorable para solicitar al CONFIS
Distrital autorización para asumir compromisos de vigencias futuras
excepcionales en Gastos de Inversión de las vigencias 2023, 2024 y 2025, por
valor de SETENTA MIL SEISCIENTOS CUARENTA Y TRES MILLONES NOVECIENTOS OCHENTA Y
NUEVE MIL TRESCIENTOS SETENTA Y OCHO PESOS ($70.643.989.378) M/CTE.
Que en
mérito de lo expuesto,
ACUERDA:
Artículo 1.
Emitir concepto favorable para solicitar al CONFIS Distrital
autorización para asumir compromisos que afectan el presupuesto Gastos de
Inversión de vigencias futuras 2023, 2024 y 2025, con carácter de excepcionales
de importancia estratégica por SETENTA MIL SEISCIENTOS CUARENTA Y TRES
MILLONES NOVECIENTOS OCHENTA Y NUEVE MIL TRESCIENTOS SETENTA Y OCHO PESOS M/CTE
($70.643.989.378), conforme al siguiente detalle:
$Corrientes
|
Rubro / Proyecto
|
PTO 2022
|
VF 2023
|
VF 2024
|
VF 2025
|
Total VF
|
Total Proceso
|
|
EXCEPCIONAL DIE
|
-
|
22.038.676.362
|
28.770.519.779
|
19.834.793.237
|
70.643.989.378
|
70.643.989.378
|
|
Inversión
|
-
|
22.038.676.362
|
28.770.519.779
|
19.834.793.237
|
70.643.989.378
|
70.643.989.378
|
|
0050 - Renovación y/o
reposición de los sistemas de abastecimiento, distribución matriz y red local
de acueducto
|
-
|
8.425.225.990
|
7.298.370.732
|
1.240.020.040
|
16.963.616.762
|
16.963.616.762
|
|
Renovación De Redes De
Acueducto Barrio Autopista Muzu
|
-
|
4.768.036.701
|
3.720.909.390
|
|
8.488.946.091
|
8.488.946.091
|
|
Renovación De Redes De
Acueducto Barrio Santander Sur
|
-
|
2.749.356.152
|
2.145.559.223
|
|
4.894.915.375
|
4.894.915.375
|
|
Renovación De Redes
Locales De Acueducto De Barrios La Estrada Y La Estradita, Fase Ii
|
-
|
907.833.137
|
1.431.902.119
|
1.240.020.040
|
3.579.755.296
|
3.579.755.296
|
|
0051 - Renovación y/o reposición del sistema
troncal, secundario y local de alcantarillado sanitario
|
-
|
5.136.079.555
|
8.101.007.658
|
7.015.431.932
|
20.252.519.145
|
20.252.519.145
|
|
Renovación Del
Alcantarillado Sanitario De Los Barrios Estrada Y Estradita (Fase Ii)
|
-
|
5.136.079.555
|
8.101.007.658
|
7.015.431.932
|
20.252.519.145
|
20.252.519.145
|
|
0019 - Construcción de
redes locales para el servicio de alcantarillado pluvial
|
-
|
8.477.370.817
|
13.371.141.389
|
11.579.341.265
|
33.427.853.471
|
33.427.853.471
|
|
Construcción Del
Alcantarillado Pluvial De Los Barrios Estrada Y Estradita (Fase Ii)
|
-
|
8.477.370.817
|
13.371.141.389
|
11.579.341.265
|
33.427.853.471
|
33.427.853.471
|
|
TOTAL
|
-
|
22.038.676.362
|
28.770.519.779
|
19.834.793.237
|
70.643.989.378
|
70.643.989.378
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Artículo 2.
El presente acuerdo rige a partir de la fecha de su expedición.
COMUNÍQUESE Y CÚMPLASE.
Dado en Bogotá, D.C., a los 03 días
del mes de agosto del año 2022.
NADYA MILENA RANGEL RADA
Presidente
HEYBY POVEDA FERRO
Secretaria
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