CIRCULAR CONFIS 004 DE 2021

 

(Diciembre 01)

 

PARA: ALCALDESAS Y ALCALDES LOCALES

 

DE: MARÍA MERCEDES JARAMILLO GARCÉS

 

Secretaria Técnica de CONFIS

 

ASUNTO: Circular Confis N° 04 de 2021 - Concepto previo favorable a los Proyectos de Presupuesto de Rentas Ingresos y de Gastos e Inversiones de los Fondos de Desarrollo Local para la vigencia fiscal 2022.

 

FECHA: 01 de diciembre de 2021

 

RADICACIÓN: 3-2021-30064

 

Me permito comunicarles que el Consejo Distrital de Política Económica y Fiscal - CONFIS, en sesión N° 20 del 30 de noviembre de 2021 y en cumplimiento de lo establecido en el artículo 10°, literal (f) del Decreto Distrital 714 de 1996 y el artículo 12° del Decreto Distrital 372 de 2010, emitió concepto favorable sobre los Proyectos de Presupuesto de Rentas e Ingresos y de Gastos e Inversiones de los 20 Fondos de Desarrollo Local para la vigencia fiscal del año 2022, conforme al siguiente detalle:

 

I. PROYECTO DE PRESUPUESTO 2022 – F.D.L

 

Proyecto de Presupuesto de Rentas e Ingresos 2022 por agregados por FDL (En pesos)

 

 

Fuente: Documentos FDL 2022

 

Detalle de composición del Proyecto de Presupuesto:

 

1. INGRESOS

 

1.1 Disponibilidad Inicial

 

Se estiman recursos en la tesorería a 31 de diciembre de 2021 por un monto de $771.111.347.000, los cuales estarán disponibles al inicio de 2022 para financiar las obligaciones por pagar de años anteriores al 2020 y las proyectadas a constituir del 2021.

 

1.2 Ingresos Corrientes

 

Los ingresos corrientes programados ascienden a $1.209.117.006.000, correspondientes a las transferencias de la administración central por $1.208.063.194.000 y otros ingresos de los FDL por $1.053.812.000 principalmente por concepto de multas (ocupación del espacio público, establecimientos de comercio, urbanísticas) y servicio de fotocopiado al público.

 

Transferencias

 

Estas incluyen el 12% de los ingresos corrientes de la administración central estimados para el 2022, en cumplimiento del artículo 12 de la Ley 2116 de 2021 y reintegros por $24.171.000 para dos (2) FDL de la Secretaría Distrital de Cultura, Recreación y Deportes, resultado de convenios interadministrativos liquidados de vigencias anteriores.

 

La transferencia del 12% se distribuye en $1.163.556.592.000 de ingresos de libre destinación y $44.482.431.000 de sobretasa a la gasolina.

 

Se indica que el valor de la transferencia de la administración central asignada a los FDL se soporta en el Plan Financiero de la Administración Central y el Anteproyecto de Presupuesto Anual de Rentas e Ingresos y de Gastos e Inversiones de Bogotá D.C. 2022, aprobados por el CONFIS Distrital en sesiones del 4 y 28 de octubre de 2021, y su distribución en los índices comunicados por la Secretaría Distrital de Planeación mediante oficio 2-2020-37198 del 24 de agosto de 2020.

 

Los reintegros por $24.171.000 son para los FDL de Ciudad Bolívar y Suba, por $20.533.000 y $3.638.000, respectivamente.

 

1.3 Recursos de Capital

 

Este agregado se estima en $18.391.648.000, por concepto de reintegros, mayores recaudos de ingresos propios de la vigencia 2021 no apropiados en esta y rendimientos financieros.

 

Esta cifra incluye $13.862.187.000 correspondiente a los recursos consignados en la Dirección Distrital de Tesorería el 24 de noviembre por el reintegro efectuado por la Agencia Nacional Inmobiliaria Virgilio Barco del Convenio Interadministrativo Nº116 de 2017 suscrito con el FDL Puente Aranda el cual se encuentra en proceso de liquidación, según consta en la comunicación ANIM-2021-EE-0002470 radicada por la Agencia y soportes de consignaciones; así mismo $485.946.780 de recursos por la venta de un bien inmueble del FDL de Santa Fe; y el saldo está dado principalmente por rendimientos financieros de los 20 FDL.

 

La proyección de los recursos propios (diferentes a la transferencia de la administración central), corresponden a lo reportado por los Fondos de Desarrollo Local en los anteproyectos de presupuesto remitidos a la Secretaría Distrital de Hacienda –Dirección Distrital de Presupuesto.

 

Proyecto de Presupuesto de Gastos e Inversiones 2022 por agregados por FDL (en pesos)

 

 

2. GASTOS

 

2.1 Funcionamiento

 

2.1.1 Gastos de personal y Adquisición de bienes y servicios

 

Se programaron recursos por $18.235.900.000 para atender el pago de los honorarios de Ediles y $36.764.100.000 para la adquisición de bienes y servicios, con los cuales se atenderá el normal funcionamiento de los FDL.

 

En términos generales, estos se proyectaron con incremento del 4.74% en los honorarios de Ediles y 3% en la adquisición de bienes y servicios, con respecto al presupuesto inicial 2021.

 

2.1.2 Obligaciones por Pagar

 

A partir de la vigencia 2011, en virtud del Decreto 372 de 2010 se refleja la constitución de obligaciones por pagar en los gastos de funcionamiento, según la estructura presupuestal de los F.D.L., quienes proyectan constituir por este concepto $23.423.050.000 al cierre de 2021.

 

2.2 Inversión

 

2.2.1 Directa

 

En este agregado se programan recursos por $1.172.508.654.000, su asignación se realizó en el marco de la Circular Confis No. 03 de 2020 relacionada con las líneas de inversión local y lo aprobado en sesión del 28 de octubre de 2021 respecto del 2% adicional de la transferencia de la administración central.

 

Las líneas de inversión se agrupan en tres (3) componentes, así:

 

i) Presupuesto Participativo (50%), “(…) representan los recursos de inversión que las Alcaldías Locales deberán ejecutar con el fin de complementar y fortalecer las inversiones estratégicas de la administración distrital. La totalidad de los recursos de inversión de este componente deberán ser priorizados a través de ejercicios de presupuestos participativos.” De esta forma se da cumplimiento con lo establecido en el artículo 4° del Acuerdo 740 de 2019[1] .

 

ii) Inflexible 45%, “(…) representan los recursos de inversión que las Alcaldías Locales deberán ejecutar con el fin de garantizar la continuidad de bienes y servicios que son necesarios para apoyar y mejorar la gestión local (…)”; inversiones asociadas a “Inspección Vigilancia y Control (IVC), la terminación de sedes administrativas locales que mitiguen el riesgo de generar obras inconclusas para la Alcaldía Local; educación superior y primera infancia cuyo porcentaje de los recursos de inversión no podrá ser inferior al 10% y la garantía a la cobertura del subsidio tipo C y el ingreso mínimo garantizado en el marco del sistema Bogotá Solidaria, creado para responder a los impactos económicos y sociales producto de la pandemia y cuya asignación no podrá ser inferior al 20% de los recursos de inversión.”

 

iii) Flexible (5%), “(..) contiene un grupo de inversiones que se podrán adelantar por parte de las Alcaldías Locales que así lo requieran. La priorización de los recursos de este componente estará a cargo de la Alcaldía Local.”

 

Respecto del 2% adicional producto de la modificación del artículo 89 del Estatuto Orgánico de Bogotá, se realizó la distribución de estos recursos orientados al Rescate Social de acuerdo a lo establecido por el CONFIS Distrital, en sesión No. 15 del 28 de octubre de 2021.

 

A continuación, se presenta el consolidado de la inversión directa de los 20 FDL por cada componente y línea de inversión:

 

Matriz de Inversión Directa Consolidado por Componente FDL – 2022 (En pesos)

 

 

- Se presentan inversiones conforme los porcentajes establecidos en las líneas de inversión 2021-2024, temas estratégicos de los Planes de Desarrollo Local, sin embargo, en aplicación de los recursos del rescate social, estos porcentajes cambian en: 3,3% para el componente flexible, 40,9% para el inflexible y 55,7% para presupuestos participativos.

 

- Se programa $323.472 millones (27% de la inversión directa) para infraestructura, dentro cual se incluye el valor de la sobretasa a la gasolina destinados a pavimentos locales por $44.482 millones, fortaleciendo los recursos para el Diseño, construcción y conservación (mantenimiento y rehabilitación) de la malla vial local e intermedia urbana o rural.

 

- En el marco de la reactivación económica con ocasión de la pandemia del Covid 19, se programan desde los presupuestos locales para el Sistema Bogotá Solidaria el valor de $211.474 millones, fortaleciendo los recursos para el programa de Ingreso Mínimo Garantizado.

 

De otra parte, el CONFIS Distrital aprobó destinar los recursos adicionales presentados por el FDL Puente Aranda por $13.862 millones, los cuales fueron incorporados de la siguiente manera dentro de las diferentes líneas de inversión presentadas anteriormente

 

 

Finalmente, el CONFIS Distrital autorizó de manera excepcional al FDL Sumapaz a aumentar la oferta del programa de subsidio Tipo C para adulto mayor a 275 personas (36 cupos nuevos).

 

Los recursos necesarios para cubrir los costos adicionales (36 personas), corresponde a los excedentes de los recursos de Ingreso Mínimo Garantizado de las vigencias 2021, 2022, 2023 y 2024.

 

2.2.2 Obligaciones por Pagar

 

Se estiman $747.688.297.000 de Obligaciones por Pagar de Inversión, que representan el 37% de los $1.998.620.001.000 del total del proyecto de presupuesto 2022.

 

3. Disponibilidad Final

 

Corresponde al resultado entre la Disponibilidad Inicial más total de Ingresos, menos el total de gastos. Durante el proceso de programación presupuestal se proyecta en cero, debido a que se parte del supuesto que los recursos 2022 se comprometerán al 100%.

 

El concepto previo y favorable se emite con base en los documentos enviados por cada Alcaldía Local a la Secretaría Distrital de Hacienda – Dirección Distrital de Presupuesto, la recomendación emitida por la Secretaría Distrital de Hacienda – Dirección Distrital de Presupuesto, la revisión de la Secretaría Distrital de Planeación – Dirección de Planes de Desarrollo y Fortalecimiento Local y las orientaciones que sobre la inversión local definió el CONFIS. Por lo tanto, el Proyecto de Presupuesto que se presente a la respectiva Junta Administradora Local (JAL) deberá soportarse en la misma información sobre la cual el CONFIS emitió concepto favorable.

 

La observancia de los procedimientos legales y presupuestales a los que haya lugar son responsabilidad y competencia exclusiva de las autoridades locales correspondientes.

 

Cordial saludo,

 

MARIA MERCEDES JARAMILLO GARCES

 

Despacho - Secretaria Distrital de Planeación

 

Aprobó: Pedro Antonio Bejarano Silva. Subsecretario de Planeación de la Inversión –SDP Revisó: Sebastián Zafra Flórez. Director CONFIS – SDP

Proyectó: María Teresa Bustos Arias. Profesional Especializada. Dirección de CONFIS – SDP

 

Nota: Ver Circular original en Anexos.

 

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