Resolución 64 de 1992 Secretaría Distrital de Hacienda

RESOLUCIÓN 64 DE 1992

(Enero 15)

Por el cual se adopta el Procedimiento Administrativo para la Incorporación de pagos a través de la aplicación de depósitos.

LA TESORERA DE SANTA FE DE BOGOTÁ, D.C.,

en usos de sus Facultades Legales y en especial las conferidas por el Artículo 16. Literal e, del Acuerdo 7 de 1977.

RESUELVE:

Artículo 1º.- Adóptese el siguiente procedimiento administrativo para la incorporación de pagos a través de aplicación de depósitos.

TÍTULO PRIMERO

Artículo 2º.- Incorporación de pagos realizados en vigencias anteriores a través de la aplicación de depósitos.

CARGO	LOCALIZACIÓN	No. DE ORDEN	DESCRIPCIÓN DE LA ACTIVIDAD

Coordinador	Sección Incorporación Bancaria	01	Recibe los documentos enviados por los diferentes Bancos y Corporaciones, verifica y confronta que estos estén completos de conformidad con los Convenios Suscritos.

Coordinador	Sección Incorporación Bancaria	02	Relaciona y registra en el libro de control: Código del Banco Nombre del Banco Fecha de Pago Fecha de Abono a la Tesorería Número de cupones Número consecutivo de las Notas Crédito. Valor de la Nota Crédito Tipo de Impuesto Firma Coordinador Firma Revisor

Coordinador	Sección Incorporación Bancaria	03	Distribuye Notas crédito con sus respectivos cupones a los revisores de acuerdo con la distribución de Bancos y Corporaciones preestablecidas, quienes a la vez manejan un libro de control en el cual relacionan las inconsistencias presentadas.

Revisor	Sección Incorporación Bancaria	04	Revisa y verifica las Notas Crédito y los cupones uno a uno bajo los siguientes parámetros: PARA LAS NOTAS CRÉDITO Que el número de la cuenta corriente sea el que corresponde a la Tesorería. Que traiga el sello y firma autorizada. Que sea la original o copia. Que este dirigida a la Tesorería Distrital. Que el valor en letras y números sea exactamente el mismo. Que no tenga enmendaduras y que sea legible. Que venga una nota Crédito por cada tipo de Impuesto. Que vengan relacionados los números de los cupones o en su defecto relación adjunta. Las clasificará de acuerdo a la fecha de Recaudo. PARA LOS CUPONES: Que el cupón sea el que corresponda a la Tesorería Distrital. Que el valor cancelado corresponda a las fechas establecidas. Que correspondan a la vigencia actual. Que estén firmados, timbrados y sellados. Que el valor timbrado sea igual al valor cancelado. PARA NOTAS CRÉDITO Y CUPONES Que la suma de las facturas sea igual al valor de la Nota Crédito. Que la fecha de la factura sea igual al de la nota Crédito. Que venga relación numérica de los cupones por predial, Vehículos e ICA.

Revisor	Sección Incorporación Bancaria	05	Elabora cifras de Control puede ser por varias Notas crédito pero de una misma fecha.

Revisor	Sección Incorporación Bancaria	06	Entrega Notas Crédito, facturas con sus respectivas cifras de control y debidamente cuadradas al Jefe, el cual los entrega al incorporador previa relación en el libro control.

Incorporador	Sección Incorporación Bancaria	07	Incorpora los cupones que acepta el sistema y les coloca sello y fecha de "Incorporado". Ver Procedimiento Administrativo Numeral 20 de la Resolución---------------------------- de ---------------------------------. Separa los cupones que no pueden incorporar por: Pago menor valor. Doble pago. Debe vigencias anteriores. Cupón ilegible. Cuenta no existe Relaciona los cupones no incorporados plenamente identificados, para que sean constituidos depósitos en caja general.

Cajero General	Unidad de Operación Bancaria	08	Verifica que las notas crédito y valores en depósito correspondan al valor reportado en el acta.

Auxiliar	Caja General	09	Llena "Formato de depósitos" determinando: Fecha Caja donde se origina Nombre del depositario Texto aplicativo del origen Valor del depósito Entrega depósitos diligenciados para que sea elaborado el cheque por su total por parte del funcionario encargado de giros.

Auxiliar	Caja General	10	Elabora cheque por el valor de la sumatoria de los depósitos de la cuenta de "fondos ordinarios" y lo entrega al funcionario encargado de depósitos junto con sus anexos.

Auxiliar Administrativo	Caja General	11	Elabora la relación de egresos mencionados: Nombre del beneficiario No. del cheque Valor girado Remite el cheque para la firma del Tesorero y del Jefe de la Unidad de Operación Bancaria, anexando relación y depósitos. Firmado el cheque, remite Impuestos Varios el cheque y los depósitos debidamente sumados.

Cajero	Impuestos Varios	12	Timbra los depósitos como fondos de terceros y los devuelve a Caja Principal.

Auxiliar Administrativo	Caja General	13	Remite mediante oficio a la Unidad de Recaudos los depósitos originados en Incorporación Bancaria.

Asesor	Unidad de Atención al Contribuyente	14	Archiva los depósitos a la espera de la presentación del contribuyente.

Contribuyente	Sección Incorporación Bancaria	15	Solicita le sea abonado el Pago efectuado en algún Banco o Corporación presentando el cupón original de pago y una fotocopia del mismo.

Auxiliar de Ventanilla	Sección Incorporación Bancaria	16	Verifica que la fotocopia del cupón coincida con el original, avalando este hecho con la leyenda y firma Radica Solicitud en el libro, cita al Contribuyente para dentro de cuatro (4) días hábiles para la respuesta. (El funcionario verifica el valor pagado contra el valor que debía pagar si no concuerdan lo envía a la unidad de Atención al contribuyente).

Jefe	Sección Incorporación Bancaria	17	Analiza la solicitud y se la entrega al auxiliar Administrativo para su trámite.

Auxiliar Administrativo	Sección Incorporación Bancaria	18	Solicita estado de cuenta, revisa relación de Depósitos, si no aparece en esta, solicita certificación de Conciliaciones de que la partida se encuentra pendiente de legalización.

Auxiliar Administrativo	Sección Incorporación Bancaria	19	Si encuentra que tiene Depósito solicita el documento Liquidado a la Unidad de Atención al Contribuyente para su timbre.

Auxiliar Administrativo	Sección Incorporación Bancaria	20	Si no tiene deposito verifica en el estado de cuenta del Contribuyente que el pago no se encuentre incorporado en la fecha, si no se encuentra, le solicita que traiga certificación del Banco o Corporación sobre el pago. Indicando a que Nota Crédito corresponde y en que fecha fue abonada.

Auxiliar Administrativo	Sección Incorporación Bancaria	21	Con la certificación del Banco o de la Corporación solicita al jefe de Conciliaciones verifique si la Nota Crédito se encuentra pendiente de legalización y si corresponde a varios cupones además del de la solicitud.

Jefe	Conciliaciones	22	Verifica en las partidas conciliatorias que la Nota Crédito que certifica el Banco esta pendiente de legalizar y si es por un solo pago o corresponde a diferentes cupones. (Esta constancia debe hacerse por escrito al adverso de la Nota Crédito y la debe firmar).

Jefe	Sección Incorporación Bancaria	23	Con la Nota Crédito certificada como pendiente por legalizar y si corresponde a esa sola factura, se da orden de liquidación por un funcionario de la Sección de incorporación Bancaria para posterior ingreso por la caja manual, si la nota crédito corresponde a varios cupones solicita de inmediato al Banco o Corporación el envío de los faltantes para proseguir con la liquidación e ingreso.

Auxiliar Administrativo	Sección Incorporación Bancaria	24	Si el cupón no se encuentra pendiente en las partidas conciliatorias se procede hacer el análisis para determinar a que contribuye o predio fue abonado, presentando el correspondiente informe al Jefe junto con los estados de cuenta.

Jefe	Sección Incorporación Bancaria	25	Solicita a la División de Sistemas la reversión explicando el error cometido, previo aviso a la Auditoria de Recaudos y a la Unidad Administrativa para la investigación correspondiente, una vez cumplido esto se ordena la liquidación e ingreso por la caja manual.

Jefes	Unidad de Operación Bancaria. División Financiera. Conciliaciones. Incorporación Bancaria	26	Elabora Acta de la documentación que se va a timbrar indicando valores de depósitos, de notas crédito y procedentes de reversiones, indicando cantidad de documentos y vigencias. (Firmas en el Acta).

Cajero Manual	Sección Incorporación Bancaria	27	Timbra la documentación soportada por copia del Acta. Elabora relación de ingresos que envían a cuadre de cajas y entrega las notas crédito. Depósitos y Reversiones al Jefe de Incorporación Bancaria.

Jefe	Sección Incorporación Bancaria	28	Verifica la documentación contra el total de lo timbrado y contra la relación de cuadre, la envía a la caja para el registro en las tarjetas y registro en Depósitos.

Jefe	Cuadre de Cajas	29	Envía a sistemas (Sección de Producción) él cuadre de cajas junto con copia del Acta y con los documentos que soportan el ingreso.

Jefe	Producción Unidad de sistemas	30	Incorpora y saca loo (sic) de lo incorporado, puntea y verifica la correcta incorporación, Envía loo (sic) con los documentos soportes a la Auditoria de Recaudos.

Contribuyente	Externa	31	Se presenta a la unidad de Atención al contribuyente previa remisión por el Auxiliar de Ventanilla de la Unidad de Operación Bancaria según numeral 16 de este procedimiento.

Asesor	Centro de Atención al Contribuyente	32	Pide el recibo al contribuyente busca el depósito y establece el motivo de la no aplicación.

TÍTULO SEGUNDO

Artículo 3º.- Incorporación de pagos a través de la aplicación de depósitos si registra la deuda por vigencias anteriores o diferencias y no tienen recibos que prueben el pago.

CASO A: Si la diferencia o la deuda anterior figura en pantalla

CARGO	LOCALIZACIÓN	No. DE ORDEN	DESCRIPCIÓN DE LA ACTIVIDAD

Asesor	Unidad de Atención al Contribuyente	33	Se dirige al Centro de Atención al Contribuyente - Centro y pide la liquidación de la cuenta del contribuyente. Obtiene estado de cuenta, del valor total a pagar le resta el valor del depósito y solicita el saldo al contribuyente.

Jefe	Unidad de Atención al Contribuyente	34	Autoriza aplicación del depósito al pago del impuesto del predio, mediante auto escrito al dorso del documento, firma y sella.

Asesor	Unidad de Atención de contribuyente	35	Lleva depósitos y dinero al cajero que opera la terminal en línea, con el estado de cuenta.

Cajero	Centro de Atención al Contribuyente	36	Recibe el depósito, dinero y aplica el pago.

Cajero	Centro de Atención al Contribuyente	37	Reclama el recibo y entrega el original al contribuyente.

Asesor	Unidad de Atención al Contribuyente	38	Pide el cupón de Tesorería a incorporación bancaria correspondiente al depósito aplicado y lo anula junto con el original que dejo el contribuyente.

CASO B. Si el sistema no cobra las diferencias o deudas anteriores pero registra deuda.

Liquidador Manual	Centro de Atención al Contribuyente	39	Liquida el valor a pagar por toda la deuda y elabora el recibo manual en original y dos copias

Jefe	Unidad de Atención al Contribuyente	40	Autoriza la aplicación del depósito al pago del Impuesto, mediante auto al dorso del documento, firma y sello.

Asesor	Unidad de Atención al Contribuyente	41	Establece la diferencia entre el valor del depósito y solicita el faltante al contribuyente.

Cajero Manual	Unidad de Atención al Contribuyente	42	Recibe el depósito y dinero, timbra el recibo devuelve el original al asesor dejando las dos copias, para cuadre de caja y Unidad de Sistemas para su incorporación.

Asesor	Unidad de Atención al Contribuyente	43	Entrega recibo original al Contribuyente y solicita el cupón que reposa en los archivos de Incorporación Bancaria y anula junto con el original que dejo el Contribuyente.

Asesor	Unidad de Atención al contribuyente	44	Se dirige al liquidador de impuesto predial y solicita el valor a pagar por diferencias o vigencias anteriores.

PROCEDIMIENTO ALTERNO PARA EL CASO B.

Liquidador Manual	Centro de Atención al Contribuyente	45	Elabora recibo en original y dos copias y lo entrega al asesor.

Asesor	Unidad de Atención al Contribuyente	46	Pide el valor al contribuyente y paga al cajero manual.

Cajero Manual	Centro de Atención al Contribuyente	47	Recibe el dinero y recibo manual lo timbra y sella, entrega el original al asesor y deja dos copias para cuadre de cajas y Unidad de Sistemas para su incorporación.

Asesor	Unidad de Atención al Contribuyente	48	Entrega el recibo original al contribuyente, quien le toma fotocopia, para ser archivado en la Unidad de Atención al contribuyente junto con el estado de cuenta. Remite a Incorporación Bancaria el depósito para el respectivo trámite.

Secretaria	Sección Incorporación Bancaria	49	Busca cupón de "Tesorería" en depósito: si es la vigencia actual, lo entrega al incorporador quien lo aplica, si es de vigencia anterior solicita la liquidación a la Unidad de Atención al Contribuyente.

Secretaria	Sección Incorporación Bancaria	50	Hace él cuadre por conceptos: Predial, Car y Sobretasa. Nacional, Distrital, Semaforización, calcomanía y fondo de seguridad. Una vez realizado él cuadre, se elabora la cifra de control por tipo de impuesto que contiene: Fecha de recaudo Código Caja Recaudación (Banco) Valor por Predial Valor por C.A.R. Valor Sobretasa Total Recaudado Cantidad de Cupones Elabora recibo manual en original y copia discriminando conceptos: Valor total pagado por Predial. Valor total pagado por CAR. Valor total pagado por Sobretasa. Fecha del día en que se timbra. Elabora informe diario de Caja, el cual contiene: Fecha de recaudo Recaudación Código de Caja Valor total timbrado por depósitos y Relación de cada uno de los depósitos. firma Cajero.

Secretaria	Sección Incorporación Bancaria	51	Entrega recibo y depósitos al Cajero, para que sea timbrado en la Caja Manual 105 de Bancos.

Cajero Manual	Sección Incorporación Bancaria	52	Timbra y sella el recibo en original y copia

Secretaria	Sección Incorporación Bancaria	53	Elabora Acta de Cuadre de Caja manual 105. Pasa al Cajero Manual para que sea revisada y firmada. Pasa al Jefe para que sea revisada, sellada y firmada. Elabora oficio relacionando cada una de las facturas legalizadas (depósitos para la Unidad de Sistemas).

Jefe	Sección Incorporación Bancaria	54	Remite el oficio con sus respectivas fotocopias, certificadas por el Jefe de la sección a la Unidad de Sistemas para su incorporación.

Cajero Manual	Sección Incorporación Bancaria	55	Entrega a Caja General en original y dos (2) copias el Acta. Informe diario de Caja y los depósitos. Recibe copias firmadas por Caja General y entrega a Cuadre de Caja una copia y otra para el archivo de la Sección.

Jefe	Unidad sistemas Sección Producción	56	Verifica que los cupones tengan sello y autorización del Jefe de la sesión de Incorporación Bancaria, de lo contrario son devueltos. Selecciona los cupones correspondientes a Impuesto de Vehículos para ser remitidos a la Secretaría de Tránsito y Transporte para su incorporación.

Incorporador Mutación 14	Unidad Sistemas sección Producción	57	Una vez revisados los soportes, procede a ejecutar la incorporación del pago.

Revisor Documentos	Unidad de Sistemas Sección Producción	58	Al día siguiente de la incorporación recoge el log, del centro de computo del SISE y lo revisa contra los soportes, si presenta inconsistencia de algún pago incorporado se procede a efectuar la corrección y se envía el listado log y soportes a la Auditoria de Recaudos.

Jefe	Unidad de sistemas sección Producción	59	Recibe de la Auditoria el listado log y sus soportes debidamente auditados y lo remite a la sección de archivo y microfilmación para lo de su competencia.

TÍTULO TERCERO

Artículo 4º.- Notas Crédito con Vigencias Anteriores Legalizadas por la Caja Manual 105:

Revisor	Incorporación Bancaria	60	Revisa como aparece en el manual de Procedimiento de Predial y Vehículos en el número de orden 16. 17 Resolución No. --------------de --------------. Entrega a la Secretaría de la sección incorporación Bancaria

Secretaria	Sección Incorporación Bancaria	61	Separa por Bancos y pasa a liquidación. Se hace el Cuadre por concepto Predial, Car y Sobretasa. Nacional, Distrital, Semaforización, - Calcomanía y Fondo de Seguridad. Una vez realizado él cuadre se elabora la cifra de control por tipo de impuesto que contiene: Fecha de Recaudo Código Caja Recaudación (Bancos) Valor por Predial Valor Car Valor Sobretasa Total Recaudado Cantidad de cupones.

Secretaria	Sección Incorporación Bancaria	62	Elabora recibo manual en original y copia por cada Banco discriminando conceptos. Elabora informe diario de caja el cual contiene: Fecha de recaudo Recaudación Código de Caja (105) Valor total timbrado por Notas Crédito y se relaciona fecha N.L. Banco y valor de la Nota Crédito. Firma Cajero.

Secretaria	Sección Incorporación Bancaria	63	Entrega recibos y Notas Crédito al cajero manual para que sea timbrado en la Caja 105 de Bancos. Continua como aparece en el numeral 32 y 33 de este procedimiento.

TÍTULO CUARTO

Artículo 5º.- Incorporación de pagos a través de la apliación (sic) de depósitos cuando la cuenta presenta deudas anteriores o diferencias y el contribuyente presenta recibos de pago.

CARGO	LOCALIZACIÓN	No. DE ORDEN	DESCRIPCIÓN DE LA ACTIVIDAD

Contribuyente autorizado o representado	Externa	64	Se dirige al Centro de Atención y Ayuda al contribuyente y presenta fotocopias debidamente certificadas por la Sección de Archivo y Microfilmación o por el Centro de Atención donde efectuó el pago, de los recibos cuyas vigencias no aparecen incorporadas en pantalla.

Auxiliar Ventanilla	Centro de Atención y Ayuda al Contribuyente	65	Recepciona los documentos, obtienen dos estados de cuenta y asigna número de radicación respectivo. Entrega los documentos al analista y copia de la radicación al contribuyente.

Analista	Centro de Atención y Ayuda al Contribuyente	66	Establece la naturaleza del caso y los documentos allegados para el trámite. Proyecta oficio remisorio a Unidad de Sistemas - Sección Producción para que sean incorporados los pagos por el mecanismo de "Mutación 14".

Jefe	Centro de Atención y Ayuda al Contribuyente	67	Verifica firma y sello oficios remisorios.

Contribuyente	Externa	68	Se dirige al asesor de la Unidad de Atención al Contribuyente quien le pide el recibo original del pago no abonado y el cual se encuentra en depósito.

Asesor	Unidad de Atención al Contribuyente	69	Envía a la oficina de Incorporación Bancaria el depósito para el trámite respectivo. Devuelve al contribuyente el cupón con el cual hizo el pago en el Banco. Continua como en el numeral 48 del procedimiento alterno.

TÍTULO QUINTO

Artículo 8º.- (Sic). Incorporación de pagos a través de depósito si este fue constituido debido a pago por menor valor.

CARGO	LOCALIZACIÓN	No. DE ORDEN	DESCRIPCIÓN DE LA ACTIVIDAD

Asesor	Unidad de Atención al Contribuyente	70	Con el recibo original que presenta el contribuyente se dirige al Centro de Atención al Contribuyente solicita al Cajero en línea, el valor a pagar por la vigencia afectada. Establece la diferencia entre el valor de la nueva factura y el depósito, solicita el valor excedente, al contribuyente. Se dirige al Cajero en línea de Predial y paga la cuenta con depósitos y el dinero dado por el contribuyente.

Cajero	Centro de Atención al contribuyente	71	Aplica el pago y entrega el original al asesor.

Asesor	Unidad de Atención al contribuyente	72	Entrega el original del recibo de pago al contribuyente Pide copia del cupón de "Tesorería" a la oficina de Incorporación Bancaria y lo anula junto con el recibo original que dejo el contribuyente. Si el menor valor se debió a error de la Administración ocasionando la inconformidad del contribuyente por los intereses cobrados. Se efectúa la liquidación y el cobro manual eximiéndolo de los intereses procediendo como en el numeral 38 de este procedimiento.

TÍTULO SEXTO

Artículo 9º.- (Sic). Aplicación de depósitos, constituidos por pago doble.

CARGO	LOCALIZACIÓN	No. DE ORDEN	DESCRIPCIÓN DE LA ACTIVIDAD
Asesor	Unidad de atención al contribuyente	73	Solicita al contribuyente el cupón de pago en Banco, busca el depósito y verifica a través del estado de cuenta si esta incorporado un pago por la misma vigencia.

Asesor	Unidad de Atención al Contribuyente	74	Pregunta al contribuyente si desea devolución o aplicación a la deuda.

CASO A: Si desea devolución

Jefe	Unidad de Atención Contribuyente	75	Autoriza la Devolución del al depósito a través de auto al dorso del documento, firma y sella.

Asesor	Unidad de Atención al Contribuyente	76	Remite el documento mediante oficio a la División Financiera para él tramite respectivo. Informa al contribuyente que puede reclamar el valor del depósito en la ventanilla 6 de la División Financiera, en ocho días hábiles solicita el cupón de "Tesorería" que reposa en la sección de Incorporación Bancaria y lo anula junto con el recibo original que dejo el contribuyente, registra el proceso en el libro radicador. Archiva copia del oficio y cupones anulados.

Auxiliar	Unidad Operación Bancaria	77	Verifica en las planillas de ingreso la contribución del depósito y su valor. Autoriza giro del valor a nombre del beneficiario. Entrega oficio, deposito al funcionario encargado de elaborar el cheque.

Auxiliar	Unidad Operación Bancaria	78	Elabora cheque de la cuenta "Fondos Anteriores" y lo entrega al funcionario encargado de depósitos.

Auxiliar	Unidad Operación Bancaria	79	Elabora una relación de Egresos mencionando. Nombre Número del Cheque Valor del Giro Remite el cheque para la firma del señor Tesorero y el Jefe de la Unidad de Operación Bancaria, anexando la relación y soportes debidamente firmado.

Jefe	Unidad Operación bancaria	80	Entrega el cheque al funcionario encargado de entregarlo en la ventanilla 67.

CASO B: Si desea aplicación.

Jefe

Unidad Atención al contribuyente

Autoriza que el valor sea aplicado al pago del impuesto en deuda mediante auto al dorso del depósito.

Asesor

Unidad de Atención al Contribuyente

Pide la diferencia al contribuyente.

Se dirige al cajero en línea y efectúa el pago.

Reclama el recibo original generando por el sistema y lo entrega al contribuyente.

Solicita a la Sección de Incorporación Bancaria el cupón de "Tesorería" (en depósitos).

Anula el cupón de "Tesorería" junto con el original por el contribuyente y lo archiva.

TÍTULO SÉPTIMO

Artículo 8º.- (Sic). Aplicación de pagos a través de depósitos cuando este ha sido constituido por no estar incorporada la cuenta.

CARGO	LOCALIZACIÓN	No. DE ORDEN	DESCRIPCIÓN DE LA ACTIVIDAD

Asesor	Unidad de Atención al Contribuyente	83	Remite al contribuyente al Departamento de Catastro Distrital, donde le aclaran o incorporan la cuenta.

Contribuyente	Externa	84	Ejecutado el anterior paso regresa a la unidad de Atención al Contribuyente y entrega al asesor el cupón de pago en el Banco, junto con el volante que entrega Catastro con el código de cuenta.

CASO A: Si el depósito fue constituido en vigencias anteriores y/o el código de cuenta fue modificado.

Asesor	Unidad Atención al Contribuyente	85	Se dirige al liquidador del impuesto predial y solicita que establezca el valor a pagar por la vigencia efectuada, para lo cual presenta el cupón de pago entregado por el contribuyente.

Liquidador	Centro de Atención al contribuyente	86	Establece el valor a pagar por la vigencia efectuada por el depósito, basado en la información que parece en la pantalla y documentos allegados. Elabora recibo en original (para el contribuyente) y dos copias, una para cuadre de cajas y otras para la Unidad de Sistemas Sección Producción, para su respectiva incorporación.

Jefe	Unidad Atención al Contribuyente	87	Autoriza la aplicación del depósito al pago del impuesto del predio respectivo mediante auto al dorso del documento, firma y sella.

Asesor	Unidad Atención al Contribuyente	88	Si el valor a pagar resulta superior al valor de depósito pide el excedente al contribuyente. Efectúa el pago en la caja manual.

Cajero	Centro de Atención al Contribuyente	89	Recibe depósito y dinero, timbra y sella el recibo, entregando el original al asesor.

Asesor	Unidad de Atención al Contribuyente	90	Toma fotocopia al recibo y lo registra plenamente identificado en el libro de control de depósitos, igualmente registra el cupón cancelado en Bancos. Entrega el recibo original al contribuyente pide cupón de "Tesorería" a la Sección de Bancos para anularlo junto con el original presentado y dejado por el contribuyente. Archiva los cupones anulados junto con la fotocopia del recibo manual.

CASO B: Si el depósito fue constituido en la vigencia actual y el código de cuenta no fue modificado.

Jefe	Unidad Atención al Contribuyente	91	Autoriza aplicación del pago del impuesto del predio respectivo, mediante auto al dorso del documento, firma y sella.

Asesor	Unidad Atención al Contribuyente	92	Remite el depósito a la Sección de Incorporación bancaria para su aplicación y devuelve el cupón de pago al contribuyente.

Jefe	Sección Incorporación Bancaria	93	Solicita el cupón de "Tesorería" en depósitos al auxiliar del archivo, y lo entrega al incorporador junto con el depósito.

Incorporador	Sección Incorporación Bancaria	94	Aplica el pago, coloca sello de incorporado al cupón, y lo entrega al auxiliar de archivo una vez cuadrado el movimiento.

CASO C: Si el depósito fue constituido en la vigencia actual y el código de cuenta fue modificado y el valor a pagar coincide con el depósito.

Asesor

Unidad Atención al Contribuyente

Solicita a la Sección de Incorporación Bancaria el cupón de "Tesorería", y cancela en caja en línea del predial.

Reclama el recibo generado: registra en el libro de control el depósito con plena identificación del cupón pagado en Bancos y del nuevo recibo generado.

Anula el recibo original dejado por el contribuyente y el cupón de "Tesorería" pagado en Bancos.

Entrega el original del nuevo recibo al contribuyente.

Si el valor a pagar no es igual al valor del depósito continua el procedimiento como en el numeral 88 de este procedimiento.

TÍTULO OCTAVO

Artículo 9º.- Constitución y aplicación de depósitos por ilegibles.

CARGO

LOCALIZACIÓN

No. DE

ORDEN

DESCRIPCIÓN DE LA ACTIVIDAD

Asesor

Unidad Atención al Contribuyente

Solicita al Contribuyente el cupón del pago efectuado en Banco,

Ubica el depósito y aclara el código en el listado que posee la Sección de Incorporación Bancaria.

Remite el depósito a la Sección de Incorporación Bancaria para él tramite respectivo

Continua procedimiento como el numeral 48 de este procedimiento.

Artículo 10º.- La presente Resolución rige a partir de la fecha de su publicación.

Publíquese, comuníquese y cúmplase

Dada en Santa Fe de Bogotá, D.C., a 15 de enero de 1992

La Tesorera, HILDA MARÍA PARDO HASCHE. La Secretaria General, DORA BERTHA PARDO LUENGAS. El Jefe de Unidad Jurídica, V.B. AXEL GERMAN NAVAS NAVAS.

NOTA: Ver Resoluciones 439 de 1996 Secretaría de Hacienda Resolución 1131 de 1998 Secretaría de Hacienda.

NOTA: La presente Resolución aparece publicada en el Registro Distrital No. 674 de enero 23 de 1992.

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