RESOLUCIÓN 002 DE 2020

 

(Marzo 05)

 

Por la cual se aprueba los Ajustes al Presupuesto de Rentas e Ingresos y de Gastos e Inversiones de la vigencia 2020 de las Subredes Integradas de Servicios de Salud E.S.E, de acuerdo con el resultado del cierre presupuestal 2019

 

EL CONSEJO DISTRITAL DE POLÍTICA ECONÓMICA Y FISCAL CONFIS

 

En ejercicio de sus facultades legales, y en especial con las conferidas en el Decreto Distrital 714 de 1996, el Decreto Distrital 662 de 2018, el Decreto Distrital 777 de 2019 y el artículo 25 del Acuerdo 17 de 1997, y

 

CONSIDERANDO:

 

Que mediante Acuerdo No. 17 de 1997 del Concejo Distrital, se transforman los Hospitales en Empresas Sociales del Estado del orden distrital.

 

Que como Empresas Sociales del Estado, están sujetas al régimen presupuestal de las Empresas Industriales y Comerciales del Distrito, conforme a lo estipulado en el Artículo 3º del Decreto Distrital 714 de 1996, en el Artículo 25° del Acuerdo No. 17 de 1997, en el Decreto Distrital 662 de 2018 y en los artículos que lo modifican según Decreto Distrital 777 de 2019.

 

Que según lo establecido en el acuerdo Distrital 641 de 2016 “por el cual se efectúa la reorganización del sector salud de Bogotá, Distrito Capital, se modifica el acuerdo 257 de 2006 y se expiden otras disposiciones”, se reorganizó el sector salud y se fusionan las 22 Empresas Sociales del Estado en las 4 Empresas Sociales del Estado denominadas Subredes Integradas de Servicios de Salud E.S.E.

 

Que conforme a lo estipulado en el literal (e) del artículo 10° del Decreto Distrital 714 de 1996 y en el artículo 66° del Decreto Distrital 777 de 2019: “las modificaciones presupuestales que afecten el valor total de los gastos de funcionamiento, gastos de operación, servicio de la deuda y gastos de inversión serán aprobadas por el CONFIS Distrital previo concepto favorable de la Junta o Consejo Directivo.”.

 

Que es necesario ajustar el Presupuesto de Rentas e Ingresos y de Gastos e Inversiones de las cuatro (4) Subredes Integradas de Servicios de Salud E.S.E de la vigencia fiscal 2020, de acuerdo con las cifras resultantes del cierre presupuestal y financiero de la vigencia fiscal 2019.

 

Que el CONFIS en sesión N° 20 del 22 de octubre de 2019 y mediante la Resolución No. 15 del 30 de octubre de 2019, aprobó los Presupuestos de Rentas e Ingresos y de Gastos e Inversiones de las cuatro Subredes Integradas de Servicios de Salud - ESE, para la vigencia fiscal comprendida entre el 1º de enero y el 31 de diciembre del año 2020, conforme al siguiente detalle:

 

Que producto del cierre presupuestal y financiero a 31 de diciembre de 2019, se deben efectuar los siguientes ajustes al Presupuesto de Rentas e Ingresos y de Gastos e Inversiones 2020 de cada una de las cuatro (4) Subredes Integradas de Servicios de Salud E.S.E:

 

MODIFICACIONES ESPECÍFICAS

 

1. ADICIÓN EN EL PRESUPUESTO DE RENTAS E INGRESOS

 

Disponibilidad Inicial

 

Se requiere una adición neta en la cuenta Disponibilidad Inicial para las cuatro (4) Subredes Integradas de Servicios de Salud E.S.E. por $123.609.334.531, con el objeto de financiar prioritariamente las cuentas por pagar de Funcionamiento, Operación e Inversión, así:

 

Ingresos Corrientes

 

Para el rubro de Ingresos Corrientes se requiere una reducción neta de $25.202.480.201 para las cuatro (4) Subredes Integradas de Servicios de Salud E.S.E., producto de ajustes efectuados en Cuentas por Cobrar Otras Rentas Contractuales y a recursos pendientes de recaudo de convenios suscritos con el FFDS. El ajuste por Subred se discrimina así:

 

 

ADICIÓN NETA EN EL PRESUPUESTO DE RENTAS E INGRESOS

 

La adición neta en el Presupuesto de Rentas e Ingresos para las 4 Subredes Integradas de Servicios de Salud E.S.E es de $ 98.406.854.330, así:

 

 

2.  AJUSTE EN EL PRESUPUESTO DE GASTOS E INVERSIONES

 

Gastos de Funcionamiento

 

Se requiere una adición neta en los gastos de Funcionamiento para las cuatro (4) Subredes Integradas de Servicios de Salud E.S.E por valor de $6.814.868.882 para devolver a la apropiación de la vigencia el monto que se utilizó para amparar la totalidad de las Cuentas por Pagar.

 

Gasto de Operación

 

Se requiere una adición neta en los gastos de Operación para las cuatro (4) Subredes Integradas de Servicios de Salud E.S.E en la suma de $27.267.085.458, para devolver a la apropiación de la vigencia el monto que se utilizó para amparar la totalidad de las Cuentas por Pagar.

 

Inversión

 

En el rubro Inversión, se requiere una reducción neta para las cuatro (4) Subredes Integradas de Servicios de Salud E.S.E por valor de $22.809.238.404, resultante del mayor valor apropiado en inversión directa y en las Cuentas por Pagar.

 

ADICIÓN NETA EN EL PRESUPUESTO DE GASTOS E INVERSIONES

 

La adición neta en el Presupuesto de Gastos e Inversiones para las cuatro (4) Subredes Integradas de Servicios de Salud E.S.E es de $11.272.715.936, así:

 

 

Disponibilidad Final

 

Como resultado de las operaciones presupuestales derivadas de la Adición neta en el Presupuesto de Rentas e Ingresos de $98.406.854.330 y la Adición neta en el Presupuesto de Gastos e Inversiones de $11.272.715.936, se genera un aumento de la Disponibilidad Final en las Subredes Integradas de Servicios de Salud E.S.E., por valor de $87.134.138.394, así:

 

 

PRESUPUESTO AJUSTADO

 

Una vez efectuadas las anteriores modificaciones, el Presupuesto ajustado de Rentas e Ingresos y de Gastos e Inversiones consolidado para las cuatro (4) Subredes Integradas de Servicios de Salud E.S.E. para la vigencia 2020, es el siguiente:

 

 

Cifras en Pesos

 

3.  AJUSTES POR CADA SUBRED

 

A continuación, se detallan los movimientos presupuestales producto del cierre presupuestal y financiero a 31 de diciembre de 2019, que ajustan el Presupuesto de Rentas e Ingresos y de Gastos e Inversiones 2020 de cada una las cuatro (4) Subredes Integradas de Servicios de Salud E.S.E.:

 

SUBRED NORTE

 

 

 

La adición de la Disponibilidad Inicial por valor de $33.265.273.841 corresponde a la Disponibilidad Neta de Tesorería a 31 de diciembre de 2019 más los recursos de destinación específica recaudados antes de finalizar la vigencia y que se van a ejecutar en 2020.

 

La disminución de los Ingresos Corrientes por $5.391.886.970 corresponde a la menor proyección de recaudo esperado de las cuentas por cobrar al FFDS.

 

SUBRED SUR OCCIDENTE

 

 

La Adición de la Disponibilidad Inicial en $60.067.703.688, corresponde a la Disponibilidad Neta en Tesorería a 31 de diciembre de 2019, más los recursos de destinación específica recaudados antes de finalizar la vigencia anterior y que se van a ejecutar en 2020.

 

Parte del aumento de la Disponibilidad inicial se explica por una sustitución de fuentes que se realiza, correspondiente a los recursos de los proyectos CAPS Mexicana, Tintal y Villa Javier por $32.638.911.935 que se programaron para recaudarse en 2020 pero que fueron girados a la Subred al cierre de la vigencia 2019.

 

 

El valor de la disponibilidad inicial para el 2020 se reduce en $15.175.101.553, debido a que no se suscribió en la vigencia anterior el convenio para la ejecución del proyecto Bravo Páez.

 

En los ingresos corrientes se presenta una adición neta de $10.198.783.156, resultado de una adición de $12.426.368.704 que corresponden al convenio con el FFDS para el proyecto Diana Turbay y una reducción de $2.227.585.548 por la menor proyección de recaudo esperado de las cuentas por cobrar.

 

En Inversión Directa se hace una reducción por la suma de $16.216.910.653 por la no ejecución del proyecto inversión (Bravo Páez) y cuyos recursos se habían programado en el presupuesto vigente.

 

SUBRED SUR

 

 

La adición de la Disponibilidad Inicial en $45.451.458.555, corresponde a la Disponibilidad Neta en Tesorería a 31 de diciembre de 2019, más los recursos de destinación específica recaudados antes de finalizar la vigencia anterior y que se van a ejecutar en 2020.

 

En Ingresos vigencia se adiciona el valor de $1.185.903.966 correspondiente al proyecto CAPS Candelaria y $1.443.631.582 por cuentas por cobrar otras rentas contractuales, para un total de adición de ingresos por $2.629.535.548.

 

Que las modificaciones presupuestales de las cuatro (4) Subredes Integradas de Servicios de Salud E.S.E, resultado del ejercicio de cierre presupuestal de la vigencia 2019, cuentan con el concepto previo favorable de las respectivas Juntas Directivas, según los siguientes Acuerdos:

 

 

Que el CONFIS en sesión ordinaria N° 4 llevada a cabo el 28 de febrero de 2020, aprobó el ajuste al Presupuesto de Rentas e Ingresos y de Gastos e Inversiones para la vigencia 2020 de las cuatro (4) Subredes Integradas de Servicios de Salud E.S.E, así: (i) una adición neta en el Presupuesto Rentas e Ingresos por la suma de $98.406.854.330; (ii) una adición neta en el Presupuesto de Gastos e Inversiones por la suma de $11.272.715.936. Resultado de las anteriores modificaciones la cuenta Disponibilidad Final presenta un aumento en la suma de $87.134.138.394

 

Que la aprobación de los mencionados ajustes al Presupuesto de Rentas e Ingresos y de Gastos e Inversiones 2019 de las cuatro (4) Subredes Integradas de Servicios de Salud E.S.E, se efectuó de acuerdo con las recomendaciones de las Secretarías Distritales de Salud y Hacienda.

 

RESUELVE:

 

ARTÍCULO PRIMERO. Aprobar una adición en el Presupuesto Rentas e Ingresos de las cuatro (4) Subredes Integradas de Servicios de Salud E.S.E., producto del ajuste por cierre presupuestal a 31 de diciembre de 2019 por la suma de $98.406.854.330, así:

 

Disponibilidad inicial: Aprobar una adición neta en la cuenta Disponibilidad Inicial para las cuatro (4) Subredes Integradas de Servicios de Salud E.S.E por la suma de $123.609.334.531, así:

 

 

Ingresos Corrientes: Aprobar una reducción neta en el rubro Ingresos Corrientes para las cuatro (4) Subredes Integradas de Servicios de Salud E.S.E por la suma de $25.202.480.201, así:

 

 

ARTÍCULO SEGUNDO. Aprobar una adición neta en el Presupuesto de Gastos e Inversiones de las cuatro (4) Subredes Integradas de Servicios de Salud E.S.E. por la suma de $11.272.715.936, así:

 

Disponibilidad Final: Resultado de los anteriores ajustes, se genera un aumento de la Disponibilidad Final en las cuatro (4) Subredes Integradas de Servicios de Salud E.S.E., por valor de $87.134.138.394, así:

 

 

ARTÍCULO TERCERO. La presente resolución rige a partir de la fecha de su publicación en el Registro Distrital.

 

PUBLÍQUESE Y CÚMPLASE.

 

Dada en Bogotá, D.C., a los 5 días del mes de marzo del año 2020.

 

JUAN MAURICIO RAMÍREZ CORTÉS

 

Secretario Distrital de Hacienda

 

ADRIANA CÓRDOBA ALVARADO

 

Secretaria Técnica