RÉGIMEN LEGAL DE BOGOTÁ D.C.
© Propiedad de la Secretaría Jurídica Distrital de la Alcaldía Mayor de Bogotá D.C.
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FECHA:
08 DE JUNIO DE 2016 Aprobó
elaboración o modificación Revisión
técnica Firma: Firma: Nombre:
HERÁCLITO
LANDÍNEZ SUÁREZ Nombre: BIVIANA DUQUE
TORO Cargo: Director de
Estudios de Economía y Política Pública (E) Cargo: Directora Técnico
de
Planeación 1. OBJETIVO: Establecer las actividades
requeridas para la elaboración del Informe del Balance Social de
las Políticas Públicas del Distrito Capital. 2. ALCANCE: El procedimiento inicia con
“Elabora el Plan de Trabajo Detallado”
y termina con “Remite, si lo considera
necesario, el informe final al Comité de Publicaciones para aprobación de su
publicación en un medio diferente a la página WEB, de la Contraloría de Bogotá”. 3. BASE LEGAL: TIPO
DE NORMA FECHA DESCRIPCIÓN Constitución Política de Colombia 20-07-1991 Artículos
268 y 272 Ley 42 26-01-1993 Por
la cual se organiza el sistema de control fiscal financiero y los organismos
que lo ejercen Decreto Ley 1421 21-07-1993 “Por
el cual se dicta el Régimen Especial para el D.C. de Santafé de Bogotá
(artículo 105 y 109) Ley 152 15-07-1994 “Por
la cual se establece la Ley Orgánica del Plan de Desarrollo”. Acuerdo Distrital 12 09-09-1994 “Por
el cual se establece el Estatuto de Planeación del Distrito Capital y se
reglamenta la Formulación, la Aprobación, la Ejecución y la Evaluación del
Plan de Desarrollo Económico y Social y de Obras Públicas del Distrito
Capital de Santa Fe de Bogotá, y se dictan otras disposiciones
complementarias”. Ley 489 29-12-1998 “Por
la cual se dictan normas sobre la organización y funcionamiento de las
entidades del orden nacional, se expiden las disposiciones, principios y
reglas generales para el ejercicio de las atribuciones previstas en los
numerales 15 y 16 del artículo 189 de la Constitución Política y se dictan
otras Disposiciones”. Ley 610 15-08-2000 “Por
la cual se establece los trámites de los procesos de responsabilidad fiscal
de competencia de las contralorías”. Ley 1474 12-07-2011 “Por
la cual se dictan normas orientadas a fortalecer los mecanismos de
prevención, investigación y sanción de actos de corrupción y la efectividad
del control de la gestión pública”. Decreto Distrital 689 30-12-2011 “Por
medio del cual se adopta la ‘Guía para la formulación, implementación y
evaluación de Políticas Públicas Distritales”. Guía
de Auditoria para las Contralorías Territoriales
GAT de la Contraloría General de la
República. Noviembre de 2012 Metodología
adaptada a las necesidades y requerimientos propios del ejercició de la
función de control fiscal en el nivel territorial construida por la
Contraloría general de la República. Acuerdo
Distrital 519 26-12-2012 “Por
el cual se dictan normas sobre organización y funcionamiento de la
Contraloría de Bogotá, d. c., se modifica su estructura orgánica e interna, se
fijan las funciones de sus dependencias, se modifica su planta de personal y
se ajustan el sistema de nomenclatura y los grados de la escala salarial de
la planta de personal y se dictan otras disposiciones” Artículo 3 Numeral 3. Decreto
Distrital 171 22-04-2013 “Por
medio del cual se estandarizan las definiciones y se unifica el plazo para la
formulación o ajuste de los Planes de Acción de las Políticas Públicas Poblacionales
y los Planes de Acción Integrales de Acciones Afirmativas de Bogotá, D.C.”. Resolución
1201 de la Secretaria Distrital de Planeación. 16-10-2013 “Por
medio de la cual se adopta el protocolo para la asistencia técnica y
acompañamiento de la SDP a los sectores administrativos de la administración
distrital en los procesos de formulación de sus políticas públicas”. Circular
018 12-12-2013 “Por
medio de la cual se socializa la Resolución No. 1201 del 16 de octubre de
2013”, expedida por la Secretaría Distrital de Planeación. Circular 006 04-02-2016 Planes
de Acción Políticas Públicas Poblacionales, expedida por la Secretaría Distrital de Planeación. Circular 007 04-02-2016 Seguimiento
a la implementación de la Política Pública de Discapacidad para el D. C., expedida
por la Secretaría Distrital de Planeación. 4. DEFINICIONES: BALANCE
SOCIAL: Es el resultado alcanzado en la población en cumplimiento de los objetivos
definidos en el Plan de Desarrollo Distrital o en las políticas públicas como
efecto de las acciones de transformación de los problemas sociales con el fin
de mejorar la calidad de vida de sus habitantes. INFORME
DE BALANCE SOCIAL DE LOS SUJETOS DE CONTROL: Es el
documento mediante el cual los sujetos de control que participan en la
ejecución del plan de Desarrollo Distrital rinden cuenta de la gestión
adelantada, frente a los compromisos formulados para atender los problemas
sociales identificados y las transformaciones logradas en
la población
afectada y atendida, constituyéndose en el insumo
fundamental para la elaboración del Informe de Balance Social de las políticas públicas del D.C. en una vigencia fiscal. INFORME
DE BALANCE SOCIAL DEL PROCESO DE VIGILANCIA Y CONTROL: Es el
informe de la evaluación y
calificación realizado a la información
que sobre el balance social presente las entidades distritales
en la cuenta fiscal anual, por parte del Proceso de
Vigilancia y Control de la Contraloría de Bogotá, el
cual debe ser auditado para verificar y establecer las cifras de la población atendida
en el marco de los diferentes proyectos de inversión evaluados y que permitirán
calificar la efectividad de los mismos. De la evaluación y
calificación se emitirá el concepto sobre el Balance Social, el
cual forma
parte del componente de Control de Resultados, factor Planes, programas
y proyectos. Se constituye en insumo fundamental para la
elaboración del Informe de Balance Social de las políticas públicas
del D.C. INFORME ESTRUCTURAL DE EVALUACIÓN FISCAL DE POLÍTICAS PÚBLICAS: Es
el resultado de la evaluación final de las políticas evaluadas en la vigencia en
términos de indicadores de gestión y resultados, metas de impacto e indicadores
de la política pública, que le permite a la Contraloría de Bogotá D.C.
conceptuar sobre el resultado de la gestión, mediante la calificación de los
principios de eficacia, eficiencia y su efectividad. INFORME
DE BALANCE SOCIAL DE LAS POLITICAS PUBLICAS DEL D.C.: Es el consolidado de
los resultados de las evaluaciones contenidas en los informes de regularidad del proceso de
vigilancia y control y los informes estructurales de evaluacion
fiscal de politicas publicas agregados por sectores
administrativos y Fondos de Desarrollo Local, de la gestión de la
Administración Distrital en la atención de los problemas sociales de la ciudad
que afectan la calidad de vida de sus habitantes. POLÍTICA
PÚBLICA: Conjunto de decisiones políticas y de acciones estratégicas que llevan
a la transformación de una realidad social, que tanto
los ciudadanos y ciudadanas como quienes
representan al Estado han determinado como importante o prioritaria de transformar,
dado que subsisten en ella condiciones de desequilibrio y desigualdad que afectan la calidad de vida1.
PROBLEMA
SOCIAL: Es aquella situación que afecta negativamente el bienestar, las
posibilidades de desarrollo o progreso, la convivencia social, el medio
ambiente o la existencia misma de la comunidad. Se hace público cuando un
determinado grupo, con influencia y capacidad de movilizar actores de poder,
considera que la situación actual no es aceptable y que es necesaria una
intervención del Estado para remediarla. Genera déficit o necesidad de
servicios y/o bienes de un grupo poblacional que al no ser atendidos, se
convierten en causas potenciales de incremento de pobreza, inequidad y
exclusión, incidiendo en el bienestar y calidad de vida de la población
afectada. COMPONENTE
DE INTEGRALIDAD: conjunto de factores que evaluados de manera
global y simultánea, permiten obtener elementos de juicio para emitir la
opinión sobre los estados contables, el fenecimiento de la cuenta y el concepto
sobre el control fiscal interno. Para la Contraloría de Bogotá D.C., se
establece como componentes de integralidad, los previstos en la matriz de
calificación de la gestión fiscal: Control de Gestión, Control de Resultados y
Control Financiero Control de Gestión: examen de la eficiencia y eficacia de
las entidades en la administración de los recursos públicos, determinada
mediante la evaluación de sus procesos administrativos, la utilización de
indicadores de rentabilidad pública y desempeño y la identificación de la distribución
del excedente que estas producen, así como de los beneficiarios de su actividad.
CONTROL DE RESULTADOS: examen que se
realiza para establecer en qué medida los sujetos de vigilancia logran sus
objetivos y cumplen sus planes, programas y proyectos adoptados por la
administración, en un periodo determinado. EQUIPO DE AUDITORÍA: equipo
interdisciplinario conformado por profesionales comisionados para evaluar la
gestión fiscal, mediante la aplicación de diferentes procedimientos de
auditoria. FASE DE INFORME Y CIERRE DE
AUDITORÍA: en esta fase se consolidan los resultados de la evaluación de los
componentes y factores de auditoría, que se comunican al sujeto de control a
través del informe preliminar. Con base en los ajustes producto de la respuesta
de la entidad se elabora el informe final que contiene el consolidado de la
calificación de la gestión fiscal, el fenecimiento, el concepto sobre la
calidad y eficiencia del control fiscal interno y el párrafo de presentación
del plan de mejoramiento. Incluye las actividades necesarias y la entrega de
todos los documentos para la culminación del proceso auditor. GESTIÓN FISCAL: conjunto de
actividades económicas, jurídicas y tecnológicas, que realizan los servidores
públicos y las personas de derecho privado que manejen o administren recursos o
fondos públicos, tendientes a la adecuada y correcta adquisición, planeación,
conservación, administración, custodia, explotación, enajenación, consumo,
adjudicación, gasto, inversión y disposición de los bienes públicos, así como a
la recaudación, manejo e inversión de sus rentas en orden a cumplir los fines
esenciales del Estado, con sujeción a los principios de legalidad, eficiencia,
economía, eficacia, equidad, imparcialidad, moralidad, transparencia, publicidad
y valoración de los costos ambientales2. MATRIZ DE CALIFICACIÓN DE
LA GESTIÓN FISCAL: es un instrumento de apoyo y soporte para los
equipos auditores, que facilita calificar de manera objetiva los resultados de
la auditoría a los sujetos de vigilancia y control fiscal, aplicando los
principios de eficacia, eficiencia y economía con el fin de calificar la
gestión fiscal, emitir el fenecimiento y el concepto sobre la calidad y
eficiencia del Control Fiscal Interno. Memorando de Asignación de Auditoría:
documento elaborado por el Nivel Directivo de la Dirección Sectorial, a partir
del conocimiento y análisis del sector y las particularidades del sujeto de
vigilancia y control fiscal a auditar, la comprensión de los lineamientos de la
Alta Dirección, la Matriz de Importancia Relativa - MIR, la Matriz de Riesgo
por Proyecto y la Política Pública a evaluar en la vigencia, entre otros
aspectos. En este documento se registra de manera concreta y precisa los
aspectos de mayor relevancia y los criterios que orienten al equipo de
auditoría y coadyuven a focalizar y obtener resultados de calidad en el
ejercicio auditor. AUDITORÍA DE REGULARIDAD3 : es un
proceso sistemático que mide y evalúa, acorde con las Normas de auditoría
gubernamental colombianas prescritas por la Contraloría General de la
República, la gestión o actividades de una organización, mediante la aplicación
articulada y simultánea de los sistemas de control, con el fin de determinar
con conocimiento y certeza, el nivel de eficiencia en la administración de los
recursos públicos, la eficacia, la economía, la equidad y la valoración de los
costos ambientales, con que logra los resultados, de manera que permitan fundamentar el fenecimiento de la
cuenta y el concepto sobre la calidad/eficacia y eficiencia del control fiscal
interno. PROCEDIMIENTO DE AUDITORÍA: conjunto de
pasos o actividades específicas, comprobaciones, instrucciones y detalles
incluidos en el programa de auditoría, que se deben llevar acabo en forma
sistemática y razonable para examinar la gestión, recopilar evidencia para
determinar observaciones (hallazgos). PROGRAMA DE AUDITORÍA: Guía del
trabajo del auditor; que establece los objetivos, fuentes y criterios de
auditoría y procedimientos que se pueden desarrollar durante la fase de
planeación y/o4 ejecución. El propósito de los programas de auditoría es disponer de un
esquema de trabajo que le permita al equipo auditor desarrollar sus tareas de
manera coherente y lógica, teniendo en cuenta que los procedimientos definidos
incluyan la evaluación de la efectividad de los controles y de los principios
de economía, eficiencia, eficacia, equidad y valoración de costos ambientales
con énfasis en la medición de la efectividad (resultados e impacto) (NAFP – 15).
PRINCIPIOS DE LA GESTIÓN FISCAL: La ley 42 de
1993, en el Artículo 8 establece que “la vigilancia de la gestión fiscal del
Estado, se fundamenta en la eficiencia, la economía, la eficacia, la equidad y
la valoración de los costos ambientales, de tal manera que permita determinar en
la administración, en un período determinado, que la asignación de recursos sea
la más conveniente para maximizar sus resultados (eficiencia); que en igualdad
de condiciones de calidad los bienes y servicios se obtengan al menor costo
(economía); que sus resultados se logren de manera oportuna y guarden relación
con sus objetivos y metas (eficacia). Así mismo, que permita identificar los
receptores de la acción económica y analizar la distribución de costos y
beneficios entre sectores económicos y sociales y entre entidades territoriales
(equidad) y cuantificar el impacto por el uso o deterioro de los recursos
naturales y el medio ambiente y evaluar la gestión de protección, conservación,
uso y explotación de los mismos” (valoración de costos ambientales). Paréntesis
fuera del texto. REVISIÓN DE CUENTAS: Estudio
especializado de los documentos que soportan legal, técnica, financiera y
contablemente las operaciones realizadas por los responsables del erario
durante un periodo determinado, con miras a establecer la economía, la
eficiencia y la equidad de sus actuaciones. SISTEMA DE VIGILANCIA Y
CONTROL FISCAL (SIVICOF): Sistema a través del cual se recibe
electrónicamente la información de la cuenta mensual, anual y ocasional,
remitida por los sujetos de control, para su validación, procesamiento y
almacenamiento de manera inmediata, ágil y oportuna. Anexo No. 1: Plan de
Trabajo Detallado. Código PEPP-11-001. Anexo No. 2: Planilla de
Atención. Código PEPP-11-002. Anexo No. 3: Planilla de Seguimiento.
Código PEPP-11-003. Anexo No.4: Guía
para la Evaluación y Calificación
del Balance Social del PVCGF, Código PEPP-11-004. Anexo No. 5: Guía para la Evaluación y Calificación
del Balance Social de las Políticas Públicas del D. C., Código
PEPP-11-005. Anexo No. 6: Modelo Presentación de Informes Obligatorios, Estructurales y Sectoriales, Código
PEPP-11-006. 6. DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO: No RESPONSABLE ACTIVIDAD REGISTROS PUNTOS DE CONTROL/ OBSERVACIONES 1. Subdirector de
Evaluación de Política Pública Elabora el Plan de Trabajo Detallado. Remite al Director de Estudios de Economía y
Política Pública, para su aprobación. Comunicación Oficial
Interna y/o Correo Institucional Adjuntando
el Plan de Trabajo Detallado. Punto de
control: Ver Anexo No. 1 Observación: Este Plan, será elaborado conjuntamente con los
funcionarios asignados mediante acta de mesa de trabajo o correo electrónico. 2 Director de Estudios de Economía y Política
Pública. Aprueba el Plan de Trabajo Detallado. SI: Sigue con
la actividad 4. NO: Remite al
Subdirector Técnico de Evaluación de Política Pública, para ajustarlo y sigue
la actividad 3. Comunicación Oficial Interna. Observación: Verificar que en el Plan de Trabajo Detallado, se
establezca claramente los objetivos, alcance, metodología y que el cronograma
de actividades estipule claramente
fechas de seguimiento y entrega de subproductos; ya que éste se constituye en el instrumento de planificación del producto. 3 Subdirector de Evaluación de Política Pública. Ajusta el Plan Trabajo Detallado y remite al
Director de Estudios de Economía y Política Pública para su aprobación. Comunicación Oficial Interna, adjuntado el Plan
de Trabajo Detallado ajustado. 4 Profesionales de la Subdirección de Evaluación de
Política Pública. Ejecuta las actividades establecidas en el Plan
de Trabajo Detallado, de acuerdo al cronograma y a la distribución de
responsabilidades, realizando los
análisis que conduzcan al cumplimiento del objetivo de la evaluación. Observaciones: Los insumos fundamentales
para la realización del informe de Balance Social de las Políticas Públicas
en el D.C. son los siguientes: El informe de auditoria de regularidad en especial el componente de control de resultados
factor Planes Programas y proyectos, de donde se toma la valoración de las
acciones adelantadas para la trasnformación de los problemas a nivel
institucional. Matriz de Calificación de la gestión Fiscal, realizada por el PVCGF. Informe de Evaluación Fiscal de las Políticas Públicas
evaluadas en la vigencia y
contempladas en el PAE a
cargo de las Subdirecciones de: Evaluación
de Política Pública y Estudios Económicos y fiscales (En especial la temática
Ambiental y de ordenamiento territorial). 5 Subdirector y Profesionales de la Subdirección de
Evaluación de Política Pública. Asesora a los Sujetos de Control en la
presentación del Balance Social de las Políticas Públicas
del D. C de acuerdo a la Resolución de Rendición de
Cuenta vigente. Socializa a los Auditores del PVCGF y a los
Evaluadores del PEPP la aplicación de las guías. Planilla Formato
de Atención. Punto de
Control: Ver Anexos Nos. 2. 4 y 5 Observación: Esta asesoría se hace de acuerdo a programación
de la Subdirección o a solicitud de las entidades, direcciones sectoriales
y/o los grupos de auditoría. 6 Director de Estudios de
Economía y Política Pública y/o Subdirector de Evaluación de Política Pública. Realiza seguimiento a la
ejecución del Plan de Trabajo Detallado, para garantizar el avance y control de calidad del informe. Acta de Mesa
de Trabajo y/o Planilla de Seguimiento. Punto de control: Ver Anexo No. 3: Los aportes y la
evidencia del seguimiento, deben quedar
plasmadas en Actas o en las Planillas de
Seguimiento. Observación: El seguimiento tiene
como objetivo orientar, retroalimentar y liderar el desarrollo del producto. Cada profesional debe
presentar el resultado de la evaluación en las fechas establecidas para el seguimiento. 7 Profesionales de la Subdirección de Evaluación de
Política Pública. Elabora el informe por sector
administrativo y localidades con base en los resultados presentados en los
seguimientos efectuados y en el desarrollo de la evaluación y lo sustenta
ante el Subdirector. Informe por Sector. Punto de control: El Subdirector deberá
revisar tanto en su contenido como en su forma el informe presentado, dejando
evidencia de las observaciones a que haya lugar. Observación: El informe consolidado
por sector conforma el Informe Preliminar. 8 Profesionales de la Subdirección de Evaluación de
Política Pública. Presenta el resultado de
la calificación de la gestión fiscal, para su consolidación y validación,
conforme a la metodología establecida. Acta de Mesa de Trabajo. Observación: El factor calificado
corresponde al de Planes, Programas y Proyectos atendiendo lo establecido en el instructivo
para la Calificación del Control de Resultados a la Gestión Fiscal
de la vigencia. Punto de control: El Subdirector garantizará la coherencia de la
calificación frente a los resultados de la evaluación. 9 Profesionales de la Subdirección de Evaluación de
Política Pública. Consolidan el Informe
preliminar con base en los informes sectoriales, atendiendo la estructura determinada en el
anexo No. 6 y lo presenta al Subdirector. Correo Institucional
adjuntando informe Punto de Control: Ver Anexo No. 6 10 Subdirector de
Evaluación de Política Pública. Revisa el Informe
preliminar. Con observaciones: solicita a los profesionales hacer los ajustes, dejando evidencia
del requerimiento efectuado. Sin observaciones: Sigue la Actividad No. 12. Correo Institucional. Punto de control: Verifica que el informe
cumpla con los atributos y características de presentación determinadas en la
caracterización del producto, así como la estructura establecida en el anexo No. 6. 11 Profesionales de la Subdirección de Evaluación de
Política Pública. Ajusta el informe y
remite nuevamente al Subdirector de Evaluación de Política Pública. Correo Institucional adjuntado el Informe Ajustado. Observación: Los ajustes se deben realizar en los términos
establecidos en el cronograma vigente al momento de su entrega. 12 Subdirector de
Evaluación de Política Pública. Remite el informe para revisión al Director de Estudios de
Economía y Política Pública. Comunicación Oficial
Interna y/ o Correo Institucional
adjuntado el informe Ajustado. 13 Director de Estudios de Economía y Política
Pública. Revisa el informe y remite al Subdirector de
Evaluación de Política Pública, si lo considera pertinente, para ajustes. Comunicación Oficial
Interna y/ o Correo Institucional. Observación: Tener en cuenta para su revisión, lo aprobado en
el Plan de Trabajo Detallado y Caracterización de Producto informes: Estructurales, Sectoriales,
Obligatorios y Pronunciamientos. 14 Subdirector y Profesionales de la Subdirección de
Evaluación de Política Pública. Ajusta el informe y lo remite nuevamente al
Director de Estudios de Economía y Política Pública, para aprobación. Comunicación Oficial
Interna y/ o Correo Institucional
adjuntando
el informe ajustado. Observación: Los ajustes se deben realizar en los términos
establecidos en el cronograma de actividades, vigente al momento de su
entrega. 15 Director de Estudios de Economía y Política
Pública. Aprueba el informe, teniendo en cuenta la
caracterización de productos. Sí: Se activa el Procedimiento para la
Preservación del Producto “Informes Estructurales, Sectoriales y Obligatorios
“. No: se aplica el Procedimiento para el Control
del Producto No Conforme, “Informes Estructurales, Sectoriales, Obligatorios
y Pronunciamientos”. Comunicación Oficial Interna aprobando o
desaprobando el informe. Punto de
control: Tener en cuenta para su aprobación la
caracterización de productos: informes estructurales, sectoriales,
obligatorios y Pronunciamientos. 16 Director de Estudios de Economía y Política
Pública. Remite, si lo considera necesario, el informe
final al Comité de Publicaciones para aprobación de su publicación en un
medio diferente a la página WEB, de la Contraloría de Bogotá. Comunicación Oficial Interna Observación: De acuerdo a la Resolución Reglamentaria vigente
que regula dicho Comité. 7. ANEXOS ANEXO
No. 1 PLAN DE TRABAJO DETALLADO BALANCE SOCIAL DE LAS POLÍTICAS PÚBLICAS DEL
D.C. INFORME OBLIGATORIO PERÍODO EVALUADO
(Vigencia) PLAN ANUAL DE ESTUDIOS - PAE
(Vigencia) ______ DIRECCIÓN DE ESTUDIOS DE ECONOMÍA Y POLÍTICA PÚBLICA SUBDIRECCIÓN EVALUACIÓN
DE POLÍTICA PÚBLICA NOMBRE – SUBDIRECTOR DE EVALUACIÓN DE POLÍTICA
PÚBLICA ELABORADO POR: ______________ ______________ _____________ NOMBRE CARGO FIRMA ______________ ______________ _____________ NOMBRE CARGO FIRMA NOMBRE -
DIRECTOR DE ESTUDIOS DE ECONOMÍA Y POLÍTICA PÚBLICA Fecha de aprobación: día _____
mes _____ año _____ Número de folios: __________ Los Planes de Trabajo Detallado que se formulen
para el informe anual del Balance Social de
la Políticas Públicas del Distrito Capital, deberá contener como
mínimo los siguientes aspectos: 1 OBJETIVO
GENERAL DE LA EVALUACIÓN: Corresponden al definido en el Plan Anual de
Estudios para el Informe del Balance Social de la Políticas Públicas del
Distrito Capital. 2 ALCANCE: La evaluación
del Balance
Social de las Políticas Públicas del D.C. Consolida los resultados de la
evaluación del Balance Social, realizada por el PVCGF, el Informe Estructural de Evaluación Fiscal de Polítca Pública y la Calificación dada en la Matriz de Calificación de la Gestión Fiscal para el Componente Control a los
Resultados, Factor Planes, Programas y Proyectos, que
integra la
información de los proyectos de inversión con sus metas, el cumplimiento de las
mismas, los recursos asignados y ejecutados, población programada y atendida; variables
que calificadas permiten establecer los resultados en términos de los
indicadores: Coherencia, Eficacia, Eficiencia
y Efectividad de la Gestión de Resultados, de los Sujetos
de Control. Se debe indicar en forma clara la estructura del
informe, ajustando para cada capitulo el propósito que se busca con su evaluación
para asegurar el cumplimiento del objetivo y alcance de la evaluación, por
sector administrativo y local. 3. IDENTIFICACIÓN
DE LA MUESTRA: la muestra estará determinada por los informes
de auditoria de regularidad adicionando los resultados obtenidos en los
informes de Evaluacion Fiscal de Política Pública realizados por el PEPP en la
vigencia objeto del análsis. 4. METODOLOGÍA: Con
base en el Plan
de Trabajo
Detallado,
los profesionales describen y definen
los procedimientos técnicos en forma ordenada para el levantamiento de la
información, el tratamiento y el análisis sistemático, coherente
y lógico para el desarrollo de los
objetivos del informe, como instrumento de guía de la fase de
ejecución del producto, el análisis de los criterios con que actuó la
administración, la determinación de los beneficiarios de la acción estatal como
efecto de las acciones de transformación de los problemas sociales con el fin
de mejorar la calidad de vida de sus habitantes. 2.4 CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES: Es la relación cronológica de las actividades a
desarrollar para alcanzar los objetivos del informe. Por ser parte del Plan de
Trabajo Detallado, no se requiere que lleve el nombre de los
funcionarios y firmas de elaboración y aprobación. Se incluye en el título del Cronograma, el nombre
del informe, subdirección responsable de su elaboración. En el cuerpo del mismo
se deberán incluir los siguientes ítems: *Numeración *Términos (tiempos) establecidos para la ejecución
de las actividades, precisando fechas para la entrega de subproductos y
productos. *Actividades relacionadas con reuniones de seguimiento y verificación del producto, tanto por parte del Subdirector, como por parte del Director de EEPP. El cronograma incluye todas las actividades lógicas y
secuenciales que permitan la planeación, la ejecución, seguimiento y el logro
de los resultados de la evaluación. Debe ser consensuado con el equipo
evaluador. El Subdirector de Evaluación de Política Pública debe
asegurar que las actividades a desarrollar sean coherentes y suficientes para
el cumplimiento de los lineamientos, el objetivo, el alcance y el tiempo
programado para el desarrollo de la evaluación. ANEXO
No. 2. PLANILLA DE ATENCIÓN Fecha ____/ _____/ Hora: ___________ Entidad o Dependencia Atendida:
_____________________________________________________________________ Origen de la atención:
Solicitud directa de la entidad o dependencia
Recomendación de la CB:
Otro: Cual:
___________ Tema objeto de la reunión: _____________________________________________________________________________________________________________________________________________ Principales
Puntos Tratados: _________________________________________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________ Observaciones
y Recomendaciones: DEPENDENCIA Y/O ENTIDAD SUBDIRECCION DE EVALUACIÓN DE POLÍTICA PÚBLICA Nombre: Nombre: Cargo: Cargo: Firma: Firma: Nombre: Nombre: Cargo: Cargo: Firma: Firma: ANEXO
No. 3: PLANILLA DE SEGUIMIENTO (4).
NOMBRE DEL RESPONSABLE: _____________________________________ Fecha (5) Funcionarios que realizaron la actividad (6) Actividad revisada (7) Observaciones (8) INSTRUCCIONES
DE DILIGENCIAMIENTO DE LA PLANILLA DE SEGUIMIENTO. (1) Titulo del informe (2) Obligatorio, Sectorial
o Estructural (3) Corresponde a la
subdirección responsable de la elaboración del producto. (4) Nombre del Subdirector
responsable (5) Fecha en que el
subdirector elaboró el seguimiento. (6) Nombre de los
funcionarios que realizaron las actividades. (7) Detalle de las tareas
realizadas en forma breve. (8) Detallar desviaciones o
incumplimientos de actividades programadas. (9) Nombre y firma del
subdirector que realizó el seguimiento. ANEXO
No. 4: GUÍA PARA LA EVALUACIÓN Y CALIFICACIÓN DEL BALANCE SOCIAL DEL PVCGF Objetivo General Determinar la
calificación de los Resultados de la gestión fiscal adelantada por la entidad
en la ejecución de los planes y proyectos de inversión formulados para la
atención a la población objeto del beneficio, en el marco de las problemáticas
sociales determinadas, al igual que los cambios generados en las mismas , así
como su concordancia y coherencia con los objetivos definidos en el plan de
desarrollo económico, social, ambiental y de obras públicas para Bogotá D.C. y
las políticas públicas distritales seleccionadas para la evaluación en la
vigencia en términos de los principios de la gestión fiscal. No. Actividad Fecha Inicio Fecha Terminación Ref. P/T5 Observaciones 1 Identifique
en el memorando de asignación de auditoría los lineamientos dados para
la evaluación del Balance Social incluidos en el PAE de la vigencia a evaluar para el
sujeto objeto de control,
si éeste
forma parte del Plan de Desarrollo Distrital. 2 Del
Documento CBN 0021 construya una matriz
con la siguiente información básica: Identificación
del problema o necesidad. Identificación
de los proyectos con lo que se atiende el problema. Descripción
del proyecto Objetivos y
metas del proyecto Componentes
del proyecto Flujo
financiero Población
objetivo Estudios que
respaldan la información básica del proyecto Datos sobre
la gerencia del proyecto. 3 La
información descrita en la anterior matriz confróntela con el documento de
Formulación del proyecto y constante que la población beneficiaria haya sido
cuantificada, localizada y focalizada de acuerdo con la necesidad o el
problema que pretende atender el proyecto. La población
identificada corresponde a los beneficiarios directos establecidos en la
formulación del proyecto. 4 Verifique que las
acciones y productos reportados en el SEGPLAN sean consistentes con las metas y objetivos del proyecto de Inversión y el Documento CBN 0021. 5 Determine
hasta qué punto los impactos previstos en documento de formulación del
proyecto (los fines directos o cambios
favorables y previstos) fueron alcanzados según el SEGPLAN y la información
reportada en el Balance Social. 6 Verifique si los bienes y
servicios recibidos suplieron efectivamente la necesidad que originó la
contratación. 7 Verifique la coherencia
del producto recibido, frente a la necesidad determinada en los estudios
previos y el problema social a atender. 8 Determine cómo y hasta
qué punto el proyecto contribuyó con estos cambios, hasta qué punto se puede
atribuir estos cambios al proyecto. 9 Verifique que los bienes
y servicios intervenidos con el proyecto, hayan sido los demandados tal y como
fue proyectado. 10 Constate si
el proyecto atiende las necesidades
importantes de la población beneficiada. 11 Examine y
analice si los beneficiarios directos reportados en
el balance social se encuentran satisfechos con los bienes y servicios recibidos con el
proyecto, mediante la verificación de las encuestas
realizadas por la Administración u otros. 12 Determine la
efectividad del proyecto. Cómo han
variado los resultados respecto a los indicadores previstos de costo/producto
o costo/población cuando se declaró viable o se modificó la viabilidad (de
ser el caso) soporte su análisis con los resultados dados en la matriz de
calificación de la gestión fiscal. Anexo No. 5: GUÍA PARA LA EVALUACIÓN Y CALIFICACIÓN DEL BALANCE SOCIAL DE LAS POLÍTICAS
PÚBLICAS DEL D. C. Objetivo General: Conceptuar sobre el
resultado de la gestión pública en la atención a los problemas sociales
mediante las acciones del plan de Desarrollo y evaluación de las políticas en
la vigencia, en términos de indicadores de gestión y resultados, metas
de impacto e indicadores de la política pública, mediante la calificación de los principios de eficacia
, eficiencia y su efectividad. No. Actividad Fecha Inicio Fecha Terminación Ref. P/T Observaciones 1 Leer los informes de balance social reportados
a través de Sivicof por los sujetos de control fiscal que participan en el
plan de desarrollo y en especial aquellos que se hayan programados en el PAD
en el término de la Evaluación. 2 Elaborar una matriz en la que se consoliden
los aspectos solicitados en el Instructivo para la presentación del Balance Social. 3 Seleccionar los problemas comunes a evaluar
sin perder de vista la competencia y misión del sector. 4 Identificar los indicadores formulados en el
plan de desarrollo articulados a los problemas sociales y las políticas a
evaluar en la vigencia para su evaluación. 5 Analizar y consolidar los resultados de la
evaluación incluidos en los Informes de regularidad del PVCGF. 6 Consolidar en términos de indicadores de
gestión y resultados, metas de impacto
e indicadores de la política pública y
los problemas sociales seleccionados. 7 Conceptuar sobre el resultado de la gestión en
el desarrollo de la problemática atendida en la vigencia, soportados en los
resultados de la calificación de los principios de eficacia, eficiencia y efectividad contenida en los
informes de regularidad y los informes de Evaluación Fiscal de Política
Pública. 8 Elaboré el informe de acuerdo al contenido
aprobado en el Plan de trabajo detallado. ANEXO
No. 6: MODELO
PRESENTACIÓN DE INFORMES OBLIGATORIOS, ESTRUCTURALES Y SECTORIALES Código
formato: PEPP-11-006 1.
Requisitos
de presentación del Informe: El informe debe
preferiblemente redactarse en: *Letra arial
tamaño 12 de Word. *Margen superior, 4 cms. *Margen inferior, 3 cms. *Margen izquierdo, 3 cms, *Margen derecho, 3 cms. *Espacio interlineado
sencillo. Numeración: sólo se
utilizarán números arábigos por niveles, así: 1. Primer Nivel: En
mayúsculas, negrilla y centrado. 1.2. Segundo Nivel: En
mayúsculas, negrilla y alineado a la izquierda. 1.2.1. Tercer Nivel: En minúscula
negrilla a la Izquierda. 1.2.1.1. Cuarto Nivel: En
minúsculas sin negrilla, cursiva y alineado a la izquierda. Redacción
y presentación: se debe tener en cuenta los siguientes aspectos: Redacción: Tener en cuenta las normas generales de redacción y ortografía. Debe
evitarse mencionar nombres propios, expresiones a título personal en singular o
plural. Cuando es cita textual se
debe escribir entre comillas en Arial, cursiva 10. Cuando se citen fuentes de
página Web en pie de páginas se debe quitar el hipervínculo; escribir la fecha
en la cual fue tomada. Los pies de
página debe ir en letra arial, tamaño 7 u 8, interlineado
(exacto 8). Preciso: Es conveniente ser concreto y puntual en cada frase y en el informe
completo. La redacción debe ser
sencilla, clara, ordenada y coherente. Conciso: La redacción debe ser breve pero sin omitir lo relevante, la brevedad
permite mayor impacto. Redactar en forma concreta, expresando lo que se debe
decir sobre la situación encontrada. Objetivo: Todo lo redactado en el informe debe reflejar una situación real, manejada
con criterios técnicos, analíticos e imparciales. Soportado: Las afirmaciones, conceptos y opiniones deben estar respaldadas con
evidencia válida, suficiente, pertinente y competente. Oportuno: Cumplir los términos de elaboración, consolidación, entrega, comunicación y
publicidad. Es importante que la elaboración y entrega del informe por parte de
la CB sea oportuna, de tal manera que la Administración pueda implementar los
correctivos del caso en procura de su mejoramiento continuo. Paginación: Debe ir en el
margen inferior centrado. No se numera: carátula, hoja de presentación,
contenido y anexos. Distribución de capítulos:
Entre capítulo y capítulo del Informe dejar salto de página, así mismo, el
título debe ir en negrilla y centrado en arial tamaño 12. Cuadros y/o tablas: En los
cuadros y tablas se utilizarán números arábigos en orden consecutivo a través
de todo el texto, se debe indicar primero el número y después el título,
utilizando letra arial tamaño 10; con mayúscula inicial, si el cuadro es
extenso utilizar tipo de letra más pequeño. Si el cuadro o tabla se hace en
Excel el título debe ir por fuera del cuadro en Word. Con el fin de estandarizar la presentación de
los cuadros, a continuación se presenta un modelo: Cuadro o Tabla 1 Gastos de Funcionamiento e
Inversión año
En millones de pesos Años Gastos de funcionamiento Gastos de inversión Porcentaje Fuente: Gráficas: el análisis de gráficas debe ser consecuente con
la presentación de las mismas. No se debe repetir en texto lo que se indica en
la gráfica. Cuando se utilizan gráficas
de barras éstas deben ser presentadas en orden ascendente. Así mismo, para la
numeración utilizar números arábigos en orden consecutivo en la parte inferior
izquierda de la misma. El
título debe ir por fuera de la gráfica en Word.
Deben llevar fuente en Arial 8, fuera del gráfico y en
Word. No se deben copiar gráficas
o cuadros como imágenes importadas de otros textos o de Internet. La gráfica se debe colocar
en la misma página en que se menciona. Las cifras presentadas en
el Informe y en los diferentes cuadros deben ir en una sola unidad de medida:
millones, miles de pesos, etc. Las cifras deben separarse con puntos y no con
comas. Contenido:
El término CONTENIDO se escribe en mayúscula sostenido y centrado. Avances: los avances de los
informes deben contener sin excepción los parámetros dados y deben ser
coherentes, claros e impecables en su redacción y ortografía. Se deben realizar en office vigente de la entidad
para facilitar su consolidación. 2.
Modelo
carátula y hoja de presentación NOMBRE
DEL INFORME PERIODO
ESTUDIADO (Vigencia) PLAN
ANUAL DE ESTUDIOS - PAE NOMBRE
DE LA DIRECCIÓN Nombre Contralor
de Bogotá Nombre Contralor
Auxiliar Nombre Director
(es) (Respectivo(s)) Nombre Subdirector
(es) (Según el caso) Nombres Profesionales Fecha 8.
CONTROL DE CAMBIOS Versión Número
y fecha del Acto Administrativo que lo adopta Descripción de la modificación 1.0 Resolución Reglamentaria
No. 013 de marzo 10 de 2003 Se adicionó a la actividad
No. 3, lo siguiente: Enviar para ser aprobado por el Director de Economía y
Finanzas Distritales. Dar a conocer a los funcionarios. 1.0 Resolución Reglamentaria
No. 035 de junio 12 de 2003 Se aclara el
procedimiento mediante la modificación de las actividades 2 y 5
complementándolas y se incluye la actividad relacionada con el proceso micro,
igualmente al anexo 1 se modificó el formato No. 2 y se agregó el formato No.
3.6. 2.0 Resolución Reglamentaria
No. 044 de septiembre 22 de 2003 Cambia de versión. Se
adecua el alcance teniendo en cuenta la modificación presentada en el
procedimiento. Se incorporan como registros: Copia Actas de mesa de trabajo
de los equipos de auditoria, Formato de Atención, Acta de Reunión (de la
Subdirección de Plan de Desarrollo y Balance Social), Registros de asistencia
a capacitación y el Informe final. Se suprime el anexo correspondiente a la
metodología del Balance Social, teniendo en cuenta que la misma hace
referencia a la forma en que los sujetos de control deben reportar la
información; lo cual quedó establecido en la Resolución de Rendición de
cuentas. Se modifica la estructura de descripción del procedimiento. Se
modificaron y complementaron las actividades a ejecutar, dando mayor claridad
para su desarrollo. 3.0 Resolución Reglamentaria
No. 016 de Abril 22 de 2005 El título del informe
quedará: Balance Social y Evaluación de las Políticas Públicas del Distrito
Capital. Ajustar el alcance. En la descripción del procedimiento, se
actualizan algunas actividades, se establecen puntos de control. 4.0 Resolución Reglamentaria
No. 013 de Mayo 12 de 2009 Se incorporan actividades
sobre lineamientos generales del Director de Economía y Finanzas, para la
elaboración del Plan de Trabajo Detallado. Se incorpora como insumos los Informes
de Auditoria Gubernamental con Enfoque Integral. Se eliminan algunas
actividades relacionadas con la participación de las Subdirecciones de
Análisis Sectoriales en razón a que ya no existe el insumo INGES y se
reformulan e incorporan otras. Se adicionan registros necesarios para el
seguimiento y monitoreo del Informe. Se elimina la definición de diagnóstico
en razón a que ya no se utiliza en el balance social. Se complementa la
definición de problema social. Se adicionan nuevos registros y se precisan
otros: • Memorando remisorio del plan de trabajo detallado. • Actas de
reunión de la Subdirección de evaluación sectorial, planes de desarrollo y
políticas públicas. • Archivos electrónicos individuales. 4.0 Se adiciona la actividad
3 sobre designación de responsabilidades. Se elimina la actividad 4 sobre
asesoría en la metodología de balance social, que se divide en las nuevas
actividades 5 y 6 sobre capacitación para sujetos de control y auditores. Se
cambia la actividad 5 por la actividad 7, en razón a que los insumos se
consultan vía intranet y sivicof. Se cambia la actividad 7 por la 9, por
cambios en redacción. Se cambia la actividad 8 por la 10. Se cambia “informe”
por “componentes” y se adiciona “de acuerdo a las responsabilidades
asignadas”. Se cambia la actividad 9 por la 11, se cambia “informe
preliminar” por “componentes”. Se cambia la actividad 10 por la 12. Se cambia
“informe” por “componentes”. Se cambia la actividad 11 por la 13. Se adiciona
“revisar componentes, consolidar”. Se adicionan nuevas actividades sobre el
seguimiento al proceso de elaboración del informe por parte de los
profesionales responsables y del subdirector técnico en la elaboración del
informe. 5.0 Resolución Reglamentaria
No. 017 de junio 16 de 2010 Se modificó la denominación
del Proceso Prestación de Servicios Macro, por: Proceso Estudios de Economía
y Política Pública. Se modificó la denominación del Procedimiento para la
elaboración del Informe de Balance Social y Evaluación de Políticas Públicas
del Distrito Capital, por: Procedimiento para la elaboración del Informe de
Balance Social del D.C. Se modificó el Objetivo para ajustarlo al nuevo
nombre del informe. Se modificaron las definiciones de: Balance Social,
Problema Social, Metodología de Balance Social y Políticas Públicas, se
suprimió la definición de Descripción del Problema y se incorporaron las
definiciones de: Informe de Balance Social de los Sujetos de Control, Informe
de Balance Social del Proceso de Vigilancia y Control a la Gestión Fiscal,
Informe de Balance Social del D.C. y Políticas Públicas Distritales.
Actividad 1: el Registro se complementa y el Punto de Control se modifica,
quedando como Observación el segundo párrafo ajustado. Actividad 2: se ajusta
la actividad y se incorpora como Observación: “Verificar que en el Plan de
Trabajo Detallado, se establezca claramente los objetivos, alcance,
metodología y que el cronograma estipule claramente fechas de seguimiento y
entrega de subproductos y del producto”. Actividad 3: se elimina y en su
defecto se incorpora una nueva la cual quedará así: “Ajusta el Plan Trabajo
Detallado y remite al Director de Estudios de Economía y Política Pública
para su aprobación”, con su correspondiente registro. Actividad 4: se ajusta
la actividad y el punto de control; y se incorpora la siguiente Observación:
“Los insumos fundamentales para la ejecución de las actividades son los
informes de Balance Social de los sujetos de control y los informes de
auditoría”. Actividad 5: se incorpora la siguiente Observación: “Esta asesoría
se hace de acuerdo a programación de la Subdirección o a solicitud de las
entidades”. Actividad 6: se incluye
la siguientes Observación: “Esta capacitación se hace de acuerdo a
programación de la Subdirección o a solicitud de las direcciones sectoriales
y/o los grupos de auditoría.” Actividad 7: se modifica y se incluye como
Observación: “El análisis se refiere al contenido del informe, no sobre el
cumplimiento de la metodología. (Esta labor la realiza el proceso de
Vigilancia y Control)”. Actividad 8: Se crea como nueva así: “Consultan los
resultados de las auditorías practicadas a los informes de Balance Social
rendidos por los sujetos de Control en la Cuenta Fiscal, realizadas por el
Proceso de Vigilancia y Control a la Gestión Fiscal; insumos importantes para
la elaboración de los informes por sector”. Actividad 8 pasa a ser la 9
complementada para mayor claridad y se incorpora un registro y una
Observación. Actividad 10 pasa a ser la 11, ajustada e incluye la
observación: “Los informes sectoriales se elaboran de acuerdo a los
parámetros establecidos por el Subdirector, mediante comunicación oficial
interna”. Actividad 11 pasa a ser
la 12: Se incorpora como Observación: “Los informes por sectores deben
realizarse acorde a los parámetros internos preestablecidos y se debe tener
en cuenta el Anexo No. 4: Modelo para la presentación de informes
obligatorios, estructurales y sectoriales, código formato 03011004”.
Actividad 12 pasa a ser la 13 complementada y se incluye un registro y la
siguientes Observación: “Los ajustes se deben realizar en los términos
establecidos en el cronograma vigente al momento de su entrega”. Actividad 13
pasa a ser la 14 ajustada. Actividad 15: Se crea como nueva de la siguiente
manera: “Revisa el informe y remite al Subdirector Técnico de Evaluación de
Política Pública, si lo considera pertinente, para ajustes”, incluye la
observación: “Tener en cuenta lo establecido y aprobado en el Plan de Trabajo
Detallado y el Modelo para la presentación de informes: sectoriales,
estructurales y obligatorios”. Actividad 16: Se crea
como nueva de la siguiente manera: “Ajusta el informe y lo remite al Director
de Estudios de Economía y Política Pública, para aprobación”, incluye la
observación: “Los ajustes se deben realizar en los términos establecidos en
el cronograma de actividades, vigente al momento de su entrega”. Actividad
18: Se incorpora como Observación: “De acuerdo a la Resolución Reglamentaria
vigente que regula dicho Comité”. En conclusión, se elimina una actividad (3)
y se incorporan cuatro nuevas actividades, que se relacionan con los números
3, 8, 15 y 16; es decir que de 15 actividades, el procedimiento pasa a tener
18 Actividades. En el Anexo No. 1: Instructivo para elaborar el Plan de
Trabajo Detallado, código formato 03011001 se ajustan los siguientes
numerales: Numeral 2: “Los planes de trabajo detallados que se formulen para
el informe anual del Balance Social del D.C, deberá contener como mínimo los
siguientes aspectos”: El numeral 2.1 Justificación, se suprime y los numerales
2.2, 2.3, 2.4 y 2.5 se ajustan así: 2.1 OBJETIVO: es el fin o propósito del
informe de Balance Social del D.C. 2.2 ALCANCE: se refiere a la muestra de
los informes de balance social de los sujetos de control y de auditoría que
se tomarán como insumos del informe. 2.3 METODOLOGÍA: es la descripción de
los elementos que se utilizarán para el desarrollo de los objetivos del
informe. Se definen los procedimientos técnicos en forma ordenada para el
levantamiento de la información, el tratamiento y el análisis sistemático de
la misma. 2.4 CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES: Es la relación cronológica de las
actividades a desarrollar para alcanzar los objetivos del informe. Por ser
parte del Plan de Trabajo Detallado, no se requiere que lleve el nombre de
los funcionarios y firmas de elaboración y aprobación. Se incluye en el título
del cronograma, el nombre del informe, subdirección responsable de su
elaboración. En el cuerpo del mismo se deberán incluir los siguientes ítems:
Numeración consecutiva de las actividades, redactadas en forma clara y
específica, de tal manera que faciliten verificar el cumplimiento de lo
programado, en el tiempo. Términos (tiempos) establecidos para la ejecución
de las actividades, precisando fechas para la entrega de subproductos y del
producto. Actividades relacionadas con reuniones de seguimiento y
verificación del producto efectuado tanto, por parte del subdirector y
funcionarios responsable de su elaboración, como por el director, en
representación del proceso Estudios de Economía y Política Pública, durante
sus etapas de planeación, ejecución e informe, dejando evidencia del
acompañamiento efectuado, con el fin de ser más oportunos en la detección de
posibles desviaciones y mejorar la calidad de los productos en sus
contenidos, redacción y capacidad de síntesis . Anexo No. 2: Formato de
atención, código formato 03011002: se ajustó para mayor claridad y uso. En el
Anexo No. 3: Modelo para la presentación de informes Estructurales,
Sectoriales y Obligatorios, código formato 03011004, se le efectúa unos
cambios para una mejor presentación del informe. El Normograma se ajusta para
incorporar el Acuerdo 519 del 26 de diciembre de 2012. De igual forma, el
procedimiento se ajusta para adoptar la estructura definida en la nueva
versión del Procedimiento para el Control de Documentos Internos del SIG. 6.0 Resolución Reglamentaria
No.038 de octubre 4 de 2013 Se modifica su
denominación: “Procedimiento para la
Elaboración del Informe de Balance Social del D. C.” por: “Procedimiento para la Elaboración del
Informe del Balance Social de las Política Públicas del Distrito Capital”,
para adecuarlo a lo establecido en el Artículo 3⁰, Numeral 3 del Acuerdo 519 de 2012. El procedimiento se
modificar con el fin de adaptarlo al nuevo instructivo “para diligenciar el
documento Balance Social - CBN-0021” de la Resolución Reglamentaria para
Rendición de Cuenta vigente; y a la vez adoptarlo a la nueva versión de
Estructura para Elaborar Procedimientos del Procedimiento para el Control de
Documentos del Sistema Integrado de Gestión-SIG, en especial con los formatos
de Anexos. Se ajusta: El Objetivo; y
se adicionan y modifican algunas
definiciones. Se incorpora nuevamente
en el procedimiento la Base Legal con la adición de algunas normas. En Anexos: se adicionan
dos, para un total de seis. Descripción del
Procedimiento: Actividad No. 1: se
adiciona un Registro y se ajusta la Observación. Actividad No. 2: se ajusta la Observación. Actividad No. 4 se
ajusta, se suprime el Registro y el Punto de Control; y la Observación se
modifica. La Descripción de las
actividades 5 y 6 se fusionan y se ajustan; al igual que la observación,
incorporando Puntos de Control. Las Actividades Nos. 7, 8
y 9 se suprimen. La Actividad No. 10 pasa
a ser la Actividad No. 6, totalmente ajustada en Responsables, Descripción,
Registro, y Punto de Control/ Observaciones. La Actividad No. 11 pasa
a ser la No. 7 modificada en su Descripción, Registro y Observaciones;
adicionalmente se incorpora un Punto de Control. Las Actividades Nos. 8 y
9 se adicionan como nuevas. Las Actividades Nos. 12,
13 pasan a ser las Nos. 10, 11 ajustadas, respectivamente. La Actividad No. 14 pasa
a ser la Actividad No. 12 ajustada, suprimiendo la Observación. Las Actividades Nos: 15 y
16 pasan a ser las Actividades Nos. 13 y 14 ajustadas, respectivamente. Las Actividades Nos. 17 y
18 pasan a ser las 15 y 16, respectivamente. El Anexo No. 1 se ajusta. 7.0 Resolución Reglamentaria
No. 019 de junio 30 de 2016 1 Guía Metodológica para la formulación, ejecución y evaluación de políticas públicas”, adoptada por la Administración Distrital, mediante el Decreto 689 de 2011 2 Ley 610 del 15 de agosto de 2000. Artículo 3º 3 Artículo 124 de la Ley 1474 de 2011 4
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