ACUERDO 041 DE 2020
(Julio 29)
Por medio del cual se emite concepto favorable a una
solicitud de autorización para asumir obligaciones en la vigencia 2020 que
afectan el presupuesto de vigencias futuras ordinarias en Gastos de
Funcionamiento, Gastos de Operación y Gastos de Inversión
LA JUNTA DIRECTIVA DE LA EMPRESA DE ACUEDUCTO Y
ALCANTARILLADO DE BOGOTÁ – ESP,
En ejercicio de sus facultades legales y estatuarias consagradas en
el literal D, numeral 3 del artículo 11 del Acuerdo 05 de 2019 y,
CONSIDERANDO:
Que es función de la Junta Directiva, por disposición del
literal D del numeral 3 del artículo 11 del Acuerdo de Junta No. 05 del 17 de
enero de 2019, evaluar las solicitudes de autorización para adquirir
obligaciones que afecten el presupuesto de vigencias futuras y emitir concepto
de acuerdo con los procedimientos legales y distritales.
Que el Decreto Distrital 662 de 2018 “Por el cual se
reglamentan y se establecen directrices y controles en el proceso presupuestal
de las Empresas Distritales”, en el artículo 38 sobre el tema de vigencias
futuras ordinarias, establece:
“El CONFIS Distrital podrá autorizar la asunción de
obligaciones que afecten presupuestos de vigencias futuras cuando su ejecución
se inicie con presupuesto de la vigencia en curso y el objeto del compromiso se
lleve a cabo en cada una de ellas siempre y cuando se cumpla que:
a) El monto máximo de vigencias futuras, el plazo y las
condiciones de las mismas consulte las metas del Plan de Desarrollo Distrital,
las metas plurianuales del Marco Fiscal de Mediano Plazo del Distrito Capital y
el Plan Financiero Plurianual.
b) Como mínimo, de las vigencias futuras que se soliciten se
deberá contar con apropiación del quince por ciento (15%) en la vigencia fiscal
en las que éstas sean autorizadas.
El CONFIS Distrital se abstendrá de otorgar la autorización
si los proyectos objeto de la vigencia futura no están consignados en el Plan
de Desarrollo respectivo y si, sumados todos los compromisos que se pretendan
adquirir por esta modalidad y sus costos futuros de mantenimiento y/o
administración, exceden la capacidad de endeudamiento de la Empresa.
La autorización por parte del CONFIS Distrital no podrá
superar el respectivo período de Gobierno. Se exceptúan los proyectos de
inversión en aquellos casos en que el Consejo de Gobierno previamente los
declare de importancia estratégica. Esta vigencia futura podrá concederse en el
último año de gobierno, siempre y cuando el proyecto de inversión sea declarado
de importancia estratégica previamente por el Consejo de Gobierno.
Las operaciones de crédito público, sus asimiladas y las
conexas no requieren autorización por parte del CONFIS Distrital para asumir
obligaciones que afecten presupuestos de vigencias futuras. Dichos contratos se
regirán por las normas que regulan las operaciones de crédito público”.
Que la Empresa requiere desarrollar unas actividades en
Gastos de Funcionamiento y Gastos de Operación, y unos proyectos en Gastos de
Inversión, que de no contratarse, pueden ocasionar parálisis o afectación en la
prestación del servicio de acueducto y alcantarillado, por lo cual se hace
necesario solicitar una autorización de vigencias futuras de carácter
ordinarias, por valor de $69.694.771.823, como se detalla a continuación:
Programa / Rubro
|
2020
|
2021
|
Total
Vig. Fut.
|
Total
Proceso
|
GASTOS
DE FUNCIONAMIENTO
|
13.804.209.049
|
59.862.472.915
|
59.862.472.915
|
73.666.681.964
|
Gastos de Transporte y Comunicación
|
1.053.927.427
|
3.888.019.817
|
3.888.019.817
|
4.941.947.244
|
Comunicaciones (Esp)
|
66.611.764
|
272.839.328
|
272.839.328
|
339.451.092
|
Transp.A Empleados
|
987.315.663
|
3.615.180.489
|
3.615.180.489
|
4.602.496.152
|
Mantenimiento y Reparaciones
|
1.073.577.922
|
3.435.449.032
|
3.435.449.032
|
4.509.026.954
|
Mtto Y Rep Servicio
|
1.073.577.922
|
3.435.449.032
|
3.435.449.032
|
4.509.026.954
|
Pagos Servicios Médicos Convencionales
|
10.983.962.000
|
49.427.829.000
|
49.427.829.000
|
60.411.791.000
|
Servicio.Admin.Salud
|
10.983.962.000
|
49.427.829.000
|
49.427.829.000
|
60.411.791.000
|
Suministro de Alimentos
|
692.741.700
|
3.111.175.066
|
3.111.175.066
|
3.803.916.766
|
Serv.Cafet.Restauran
|
692.741.700
|
3.111.175.066
|
3.111.175.066
|
3.803.916.766
|
GASTOS
DE OPERACIÓN
|
703.408.172
|
4.666.119.887
|
4.666.119.887
|
5.369.528.059
|
Gestión Comercial
|
703.408.172
|
4.666.119.887
|
4.666.119.887
|
5.369.528.059
|
Serv. Atencion Clien
|
703.408.172
|
4.666.119.887
|
4.666.119.887
|
5.369.528.059
|
INVERSIÓN
|
840.100.377
|
5.166.179.021
|
5.166.179.021
|
6.006.279.398
|
0052 - Renovación Y/O Reposición Del Sistema Troncal,
Secundario Y Local De Alcantarillado Pluvial En El Área
De Cobertura De La Empresa De Acueducto Y
Alcantarillado De Bogotá
|
405.980.000
|
2.706.163.550
|
2.706.163.550
|
3.112.143.550
|
Renovación De Sumideros Dentro Del Área De Cobertura Para
La Zona 4
|
405.980.000
|
2.706.163.550
|
2.706.163.550
|
3.112.143.550
|
0055 -Desarrollo De Acciones Para El Fortalecimiento
Administrativo Y Operativo Empresarial En El Área De
Cobertura De La Empresa De Acueducto Y Alcantarillado
De Bogotá
|
434.120.377
|
2.460.015.471
|
2.460.015.471
|
2.894.135.848
|
Plan Maestro De Gestión De Lodos (Pgl) De La Eaab Esp
|
434.120.377
|
2.460.015.471
|
2.460.015.471
|
2.894.135.848
|
Total
general
|
15.347.717.598
|
69.694.771.823
|
69.694.771.823
|
85.042.489.421
|
Que conforme al escenario de aprobaciones de vigencias
futuras y al de financiación que se muestran a continuación, las autorizaciones
de vigencias futuras para Gastos de Funcionamiento, Gastos de Operación y
Gastos de Inversión objeto de esta solicitud, están cubiertas por los techos de
gasto establecidos en el Plan Financiero Plurianual, el cual contempla los
lineamientos de política económica y fiscal y el Marco Fiscal de Mediano Plazo,
aplicables a las Empresas Industriales y Comerciales del Distrito.
ESCENARIO DE APROBACIONES DE VIGENCIAS FUTURAS
GASTOS DE FUNCIONAMIENTO
|
Año
2021 Año 2022 Año 2023 Año 2024
|
TOTAL
|
+ Aprobadas CONFIS 2020
|
67.004 55.458 425
-
|
122.887
|
+ En Trámite CONFIS
|
3.671 - -
-
|
3.671
|
+ Para Concepto Junta Directiva
|
59.862 - -
-
|
59.862
|
=
Monto Total
|
130.538 55.458 425
-
|
186.421
|
GASTOS DE OPERACIÓN
|
Año
2021
|
Año
2022
|
Año
2023 Año 2024
|
TOTAL
|
+ Aprobadas CONFIS 2020
|
-
|
-
|
- -
|
-
|
+ En Trámite CONFIS
|
4.307
|
3.978
|
- -
|
8.285
|
+ En trámite Declaratoria Importancia Estratégica
(VF Excepcionales)
|
49.992
|
75.483
|
77.820 76.559
|
279.854
|
+ Para Concepto Junta Directiva
|
4.666
|
-
|
- -
|
4.666
|
=
Monto Total
|
58.965
|
79.462
|
77.820 76.559
|
292.805
|
INVERSION
|
Año
2021 Año 2022 Año 2023
|
Año
2024
|
TOTAL
|
+ Aprobaciones años anteriores
|
382.347 39.259 -
|
-
|
421.606
|
+ Aprobadas CONFIS 2020
|
5.946 2.598 637
|
-
|
9.181
|
+ Para Concepto Junta Directiva (VF Ordinarias)
|
5.166 - -
|
-
|
5.166
|
=
Monto Total
|
393.459 41.858 637
|
-
|
435.953
|
Escenario De Financiación De Las Vigencias Futuras
CONCEPTO
|
2021
|
2022
|
2023
|
2024
|
|
|
|
|
|
Disponibilidad
Inicial
|
755.144
|
780.931
|
771.282
|
785.639
|
|
|
|
|
|
Ingresos Corrientes
|
2.095.642
|
2.098.232
|
2.173.211
|
2.422.707
|
Ingresos PTAR Canoas
|
44.357
|
45.688
|
150.166
|
207.093
|
Transferencias
|
181.705
|
180.145
|
187.846
|
195.983
|
Recursos De Capital Diferentes A Crédito
|
127.881
|
172.249
|
93.397
|
96.301
|
Recursos Del Crédito
|
2.418.618
|
1.430.790
|
723.181
|
208.898
|
Subtotal
Ingresos Vigencia
|
4.868.202
|
3.927.104
|
3.327.801
|
3.130.982
|
Total
Ingresos
|
5.623.346
|
4.708.035
|
4.099.083
|
3.916.621
|
|
|
|
|
|
Gastos
De Funcionamiento *
|
1.379.513
|
1.392.857
|
1.416.567
|
1.464.186
|
Vigencias
Futuras Funcionamiento
|
130.538
|
55.458
|
425
|
0
|
Margen Sin Comprometer Funcionamiento
|
1.248.975
|
1.337.399
|
1.416.142
|
1.464.186
|
%
Compromiso Funcionamiento
|
9%
|
4%
|
0%
|
0%
|
|
|
|
|
|
Gastos
De Operación *
|
193.969
|
211.882
|
219.556
|
392.147
|
Vigencias
Futuras Operación
|
58.965
|
79.462
|
77.820
|
76.559
|
Margen Sin Comprometer Operación
|
135.005
|
132.420
|
141.736
|
315.588
|
%
Compromiso Operación
|
30%
|
38%
|
35%
|
20%
|
Servicio De La Deuda *
|
72.139
|
156.536
|
181.274
|
339.610
|
Inversión
Directa
|
1.581.507
|
845.620
|
363.936
|
262.401
|
Vigencias
Futuras Inversión
|
393.459
|
41.858
|
637
|
0
|
Margen Sin Comprometer Inversión
|
1.188.048
|
803.762
|
363.299
|
262.401
|
%
Compromiso Inversión
|
25%
|
5%
|
0%
|
0%
|
Inversión Indirecta **
|
59.473
|
61.930
|
64.498
|
67.182
|
Rentas Con Destinación Especifica
|
721.483
|
743.713
|
835.258
|
903.255
|
Cuentas Por Pagar Inversión *
|
1.526.526
|
1.202.916
|
747.597
|
383.819
|
|
|
|
|
|
Utilidades Distrito
|
88.735
|
92.582
|
96.318
|
104.021
|
|
|
|
|
|
Total
Gastos
|
5.623.346
|
4.708.035
|
3.925.003
|
3.916.621
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Fuente: Plan Financiero Plurianual
* Incluyen las CXP reflejadas en Plan Financiero
** Cupo Global de Convenios, Fdo Plan Expansión, Fondo
Obligaciones Contingentes, Fondo Equipos Siniestrados, Fondo CXP Liberadas, T.
Admón Cent. Rio Bogotá, Patrimonio Autónomo Pensional, Transferencias Otras
Empresas
Que conforme a la certificación de la Dirección de
Presupuesto de la EAAB-ESP, los gastos cumplen con el requisito de tener mínimo
el 15% de la sumatoria de las vigencias futuras solicitadas en la vigencia
2020, y en sesión No. 2603 de la Junta Directiva de la EAAB – ESP, llevada a
cabo el 29 de julio de 2020, por unanimidad los miembros de Junta emiten
concepto favorable para solicitar al CONFIS Distrital autorización para asumir
compromisos en la vigencia 2020 que afectan el presupuesto de vigencias futuras
2021, con carácter de ordinarias por SESENTA Y NUEVE MIL SEISCIENTOS NOVENTA Y
CUATRO MILLONES SETECIENTOS SETENTA Y UN MIL OCHOCIENTOS VEINTITRÉS PESOS M/
CTE ($69.694.771.823).
Que en mérito de lo expuesto,
ACUERDA:
ARTÍCULO PRIMERO. Emitir concepto favorable para
solicitar al CONFIS Distrital autorización para asumir compromisos en la
vigencia 2020, que afectan el presupuesto de vigencias futuras 2021, con carácter
de ordinarias por SESENTA Y NUEVE MIL SEISCIENTOS NOVENTA Y CUATRO MILLONES
SETECIENTOS SETENTA Y UN MIL OCHOCIENTOS VEINTITRÉS PESOS M/CTE
($69.694.771.823), conforme al siguiente detalle:
Concepto
|
2020
|
Vigencias Futuras 2021
|
Total Vig. Fut.
|
GASTOS DE FUNCIONAMIENTO
|
13.804.209.049
|
59.862.472.915
|
59.862.472.915
|
Gastos de Transporte y Comunicación
|
1.053.927.427
|
3.888.019.817
|
3.888.019.817
|
Comunicaciones (Esp)
|
66.611.764
|
272.839.328
|
272.839.328
|
Transp.A Empleados
|
987.315.663
|
3.615.180.489
|
3.615.180.489
|
Mantenimiento y Reparaciones
|
1.073.577.922
|
3.435.449.032
|
3.435.449.032
|
Mtto Y Rep Servicio
|
1.073.577.922
|
3.435.449.032
|
3.435.449.032
|
Pagos Servicios Médicos Convencionales
|
10.983.962.000
|
49.427.829.000
|
49.427.829.000
|
Servicio.Admin.Salud
|
10.983.962.000
|
49.427.829.000
|
49.427.829.000
|
Suministro de Alimentos
|
692.741.700
|
3.111.175.066
|
3.111.175.066
|
Serv.Cafet.Restauran
|
692.741.700
|
3.111.175.066
|
3.111.175.066
|
GASTOS DE OPERACIÓN
|
703.408.172
|
4.666.119.887
|
4.666.119.887
|
Gestión Comercial
|
703.408.172
|
4.666.119.887
|
4.666.119.887
|
Serv. Atencion Clien
|
703.408.172
|
4.666.119.887
|
4.666.119.887
|
INVERSIÓN
|
840.100.377
|
5.166.179.021
|
5.166.179.021
|
0052 - Renovación Y/O Reposición Del Sistema Troncal,
Secundario
Y Local De Alcantarillado Pluvial En El Área De Cobertura
De La
Empresa De Acueducto Y Alcantarillado De Bogotá
|
405.980.000
|
2.706.163.550
|
2.706.163.550
|
Renovación De Sumideros Dentro Del Área De Cobertura Para La
Zona 4
|
405.980.000
|
2.706.163.550
|
2.706.163.550
|
0055 -Desarrollo De Acciones Para El Fortalecimiento
Administrativo
Y Operativo Empresarial En El Área De Cobertura De La
Empresa De
Acueducto Y Alcantarillado De Bogotá
|
434.120.377
|
2.460.015.471
|
2.460.015.471
|
Plan Maestro De Gestión De Lodos (Pgl) De La Eaab Esp
|
434.120.377
|
2.460.015.471
|
2.460.015.471
|
Total general
|
15.347.717.598
|
69.694.771.823
|
69.694.771.823
|
ARTÍCULO SEGUNDO: El presente acuerdo rige a
partir de la fecha de su expedición.
CÚMPLASE.
Dado en Bogotá, D.C., a los 29 días del mes de julio del año 2020.
NADYA MILENA RANGEL RADA
Presidente
HEYBY POVEDA FERRO
Secretaria